Учебно-методическое пособие по выполнению курсовых работ по ПМ. 02 "Осуществление кредитных операций"

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………4

Цели и задачи курсовой работы………………………………………...8

Структура курсовой работы……………………………………………11

Порядок выполнения курсовой работы……………………………….23

Выбор темы………………………………………………………….23

Получение индивидуального задания……………………………..23

Составление плана подготовки курсовой работы………………...23

Подбор, изучение, анализ и обобщение материалов по выбранной теме………………………………………………….23

Разработка содержания курсовой работы…………………………24

Общие правила оформления курсовой работы………………………30

Оформление текстового материала………………………………..30

Оформление иллюстраций…………………………………………31

Общие правила представления формул…………………………...31

Оформление таблиц…………………………………………………32

Оформление приложений…………………………………………..34

Требования к лингвистическому оформлению курсовой работы.34

Требования к созданию презентаций……………………………...36

Процедура защиты курсовой работы/проекта………………………..38

Приложение 1. Форма задания на курсовую работу………………………40

Приложение 2. Форма календарного плана выполнения курсовой работы…………………………………………………………………………42

Приложение 3. Пример разработки введения курсовой работы………….43 Приложение 4. Пример разработки заключения курсовой работы……….45

Приложение 5. Требования по оформлению списка источников и литературы……………………………………………………………………..47

Приложение 6. Форма титульного листа курсовой работы………………..49

Приложение 7. Пример оформления содержания курсовой работы……...50

Приложение 8. Примерный перечень тем курсовых работ………………….51

Введение

Одним из видов учебных занятий и формой контроля учебной работы студентов является курсовая работа по профессиональному модулю ПМ 02. «Осуществление кредитных операций», МДК 02.01 «Организация кредитной работы». С целью овладения указанным видом профессиональной деятельности и соответствующими профессиональными компетенциями студенты в ходе освоения профессионального модуля должны:

иметь практический опыт:

-осуществления кредитования физических и юридических лиц

уметь:

-консультировать заемщиков по условиям предоставления и порядку погашения кредитов;

-анализировать финансовое положение заемщика- юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита;

-определять платежеспособность физического лица;

-проверять полноту и подлинность документов заемщика для получения кредитов;

-проверять качество и достаточность обеспечения возвратности кредита;

-составлять заключение о возможности предоставления кредита;

-составлять график платежей по кредиту и процентам, контролировать своевременность и полноту поступления платежей;

-оформлять комплект документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов;

- формировать и вести кредитные дела;

-составлять акты по итогам проверок сохранности обеспечения;

-определять возможность предоставления межбанковского кредита с учетом финансового положения контрагента;

- определять достаточность обеспечения возвратности межбанковского кредита;

-пользоваться оперативной информацией о ставках по рублевым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам;

-оформлять и отражать в учете операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов;

-оформлять и вести учет обеспечения по представленным кредитам;

-оформлять и отражать в учете сделки по представлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита;

-оформлять и отражать в учете начисление и взыскание процентов по кредитам;

-вести мониторинг финансового положения клиента;

-оценивать качество обслуживания долга и кредитный риск по выданным кредитам;

-рассчитывать и отражать в учете сумму формируемого резерва;

-рассчитывать и отражать в учете по портфелю однородных кредитов;

-оформлять и вести учет просроченных кредитов и просроченных процентов;

-оформлять и вести учет списания просроченных кредитов и просроченных процентов;

-использовать специализированное программное обеспечение для совершения операций по кредитованию;

знать:

-нормативные правовые документы, регулирующие осуществление кредитных операций и обеспечение кредитных обязательств;

- способы и порядок предоставления и погашения различных видов кредитов;

-способы обеспечения возвратности кредита, виды залога;

-требования, предъявляемые банком к потенциальному заемщику;

-состав и содержание основных источников информации о клиенте;

методы оценки платежеспособности физического лица, системы кредитного скорринга;

-методы определения класса кредитоспособности юридического лица;

-содержание кредитного договора, порядок его заключения, изменения условий и расторжения;

-состав кредитного дела и порядок его ведения;

-способы и порядок начисления и погашения процентов по кредитам;

-порядок осуществления контроля своевременности и полноты поступления платежей по кредиту и учету просроченных платежей

-меры принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора;

порядок оформления и учета межбанковских кредитов;

-основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России;

-порядок оценки кредитного риска и определения суммы создаваемого резерва по выданному кредиту;

-отражение в учете формирования и регулирования резервов на возможные потери по кредитам;

-порядок и отражение в учете списания нереальных для взыскания кредитов

Курсовая работа – это творческая деятельность студента по изучаемому профессиональному модулю практического или опытно-экспериментального характера.

Выполнение курсовой работы по профессиональному модулю «Осуществление кредитных операций» направлено на приобретение студентами практического опыта по систематизации полученных знаний и практических умений, формированию профессиональных (ПК) и общих компетенций (ОК), перечисленных выше. Кроме того, в курсовой работе должна быть отображена связь с другими профессиональными модулями, в частности, с ПМ 01. «Ведение расчетных операций» , а также с другими дисциплинами: Организация бухгалтерского учета в банках, Аудит, Экономический анализ, Финансы, денежное обращение и кредит.

Выполнение курсовой работы осуществляется под руководством преподавателя по профессиональному модулю «Осуществление кредитных операций». Курсовая работа подлежит обязательной защите.

Работа оценивается дифференцированно с учетом качества ее выполнения, содержательности выступления и ответов на вопросы во время защиты.

Результаты защиты оцениваются по четырехбалльной системе: «отлично», «хорошо», «удовлетворительно», «неудовлетворительно».

Оценкой «отлично» оцениваются глубокое и полное понимание программного материала, умение самостоятельно разъяснять изученные положения, убедительность и ясность ответа, когда студент не допускает ошибок, логически и литературно -правильно излагает материал, свободно ориентируется в действующем законодательном и инструктивном материале и в сложившейся финансово-экономической ситуации, а также при условии грамотного выполнения практических расчетов, четкого и аккуратного оформления работы, полного и правильного заполнения используемой бланковой документации.

Оценкой «хорошо» оценивается глубокое и правильное усвоение материала по исследуемой проблеме, однако, в ответе допускаются неточности как в содержании, так и форме построения ответа, а также при условии выполнения практических расчетов, если они выполнены методически верно, но имеют место незначительные арифметические погрешности, не искажающие финансово-экономический результат, и не влияющие на итоговой результат исследования.

Оценка «удовлетворительно» свидетельствует о том, что студент знает основные существенные положения материала исследуемой проблемы, но не умеет их разъяснить, допускает отдельные ошибки и неточности в содержании материала и форме построения ответа, и, кроме того, выполненные практические расчеты искажают финансово-экономический результат работы, а также имеются существенные недочеты в оформлении бланковой документации.

Оценка «неудовлетворительно» выставляется в том случае, если студент знаком с материалом исследуемой проблемы, но не отражает системы знаний, не выделяет основные положения, допускает существенные ошибки, которые искажают смысл исследуемой проблемы, а практические расчеты выполнены с грубыми ошибками в методике, кроме того, имеются недопустимые ошибки в заполнении используемого бланкового материала.

Оценка «освоен» по профессиональному модулю, по которому предусматривается курсовая работа, выставляется только при условии успешной сдачи курсовой работы на оценку не ниже «удовлетворительно».

Настоящее учебно-методическое пособие (УМП) определяет цели и задачи, порядок выполнения, содержат требования к лингвистическому и техническому оформлению курсовой работы и практические советы по подготовке и прохождению процедуры защиты.

Подробное изучение рекомендаций, изложенных в УМП, и следование им, позволит обучающимся избежать ошибок, сократит время и поможет качественно выполнить курсовую работу.

Консультации по выполнению курсовой работы проводятся как в рамках учебных часов в ходе изучения профессионального модуля, так и по индивидуальному графику во время самостоятельной работы.

1. ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

Выполнение курсовой работы рассматривается как вид учебной работы по профессиональному модулю и реализуется в пределах времени, отведенного на его изучение.

1.1 Цель курсовой работы

Выполнение студентами курсовой работы по профессиональному модулю (ПМ) проводится с целью:

1. Формирования умений:

• систематизировать полученные знания и практические умения по ПМ ;

- осуществлять поиск, обобщать, анализировать необходимую информацию;

2. Формирования профессиональных компетенций (вида профессиональной деятельности):

Название ПК	Основные показатели оценки результата (ПК)
ПК 2.1. Оценивать кредитоспособность клиентов	1.Анализ финансового положения заемщика- юридического лица и технико-экономическое обоснование кредита 2.Определение платежеспособности физического лица: проверка документов, подтверждающих доход клиента, осуществление расчетов для определения платежеспособности физического лица и кредитоспособности юридического лица
ПК 2.2. Осуществлять и оформлять выдачу кредитов	1.Проверка полноты и подлинности документов заемщика для получения кредитов 2.Составление заключения о возможности предоставления кредита 3.Оформление комплекта документов на открытие счетов и выдачу кредитов различных видов 4.Оформление и отражение в учете операции по выдаче кредитов физическим и юридическим лицам, погашению ими кредитов 5.Оформление и ведение учета обеспечения по представленным кредитам 6.Оформление и отражение в учете начисления и взыскания процентов по кредитам 7.Использование специализированного программного обеспечения для совершения операций по кредитованию 8.Формирование пакета документов по кредиту: оформление кредитного договора, договора поручительства, гарантии, залога; составление графика погашения кредита; составление расходных документов на выдачу кредита: платежных поручений, расходных кассовых ордеров
ПК 2.3. Осуществлять сопровождение выданных кредитов	1.Составление графика платежей по кредиту и процентам, контроль своевременности и полноты поступления платежей 2.Формирование и ведение кредитных дел; 3.Составление актов по итогам проверок сохранности обеспечения 4.Ведение мониторинга финансового положения клиента 5.Оценка качества обслуживания долга и кредитного риска по выданным кредитам 6.Расчет и отражение в учете портфеля однородных кредитов 7.Оформление и ведение учета просроченных кредитов и просроченных процентов 8.Оформление и ведение учета списания просроченных кредитов и просроченных процентов 9.Использование специализированного программного обеспечения для совершения операций по кредитованию 10.Осуществление мониторинга состояния кредиторской задолженности по каждому заемщику
ПК 2.4. Проводить операции на рынке межбанковских кредитов	1.Определение возможности предоставления межбанковского кредита с учетом финансового положения контрагента 2.Определение достаточности обеспечения возвратности межбанковского кредита 3.Использование оперативной информации о ставках по рублевым и валютным межбанковским кредитам, получаемой по телекоммуникационным каналам 4.Оформление и отражение в учете сделки по представлению и получению кредитов на рынке межбанковского кредита 5.Использование специализированного программного обеспечения для совершения операций по кредитованию 6.Формирование пакета документов по межбанковскому кредиту, составление кредитного соглашения
ПК 2.5. Формировать и регулировать резервы на возможные потери по кредитам	1. Анализ документов заемщика, определение класса ссуды 2.Расчет и отражение в учете суммы формируемого резерва 3.Расчет суммы доначисленного резерва 4.Использование специализированного программного обеспечения для совершения операций по кредитованию

3. Формирования общих компетенций по специальности: ОК 1- ОК - 11

1.2 Задачи курсовой работы

-- планирование самостоятельной работы

• поиск, обобщение, анализ необходимой информации;

• разработка материалов в соответствии с заданием на курсовую работу;

• оформление курсовой работы в соответствии с заданными требованиями;

• выполнение графической или расчетной части курсовой работы;

• подготовка и защита (презентация) курсовой работы

2. СТРУКТУРА КУРСОВОЙ РАБОТЫ

2.1 Структура курсовой работы

По содержанию курсовая работа может носить реферативный, практический или опытно - экспериментальный характер.

Пояснительная записка курсовой работы экономического характера включает в себя:

• титульный лист;

• задание;

• содержание (оглавление);

• аннотацию, с кратким содержанием работ, выполненных в курсовой работе;

• введение, в котором раскрывается актуальность и значение темы, формулируется цель;

• расчётную (практическую) часть, содержащую, в зависимости от выбранной темы, расчеты кредитоспособности заемщика – юридического лица или платежеспособности заемщика – физического лица, а также расчеты максимальной суммы кредита и общей суммы долга вместе с начисленными процентами , график погашения кредита, заполненные бланки по оформлению выданных и погашенных кредитов, а также другие документы , предусмотренные условиями кредитования;

• заключение, в котором содержатся выводы и рекомендации относительно возможностей использования материалов курсовой работы;

• список литературы;

• приложения.

Расчетная (практическая) часть курсовой работы может быть представлена схемами, графиками, диаграммами, наглядными изображениями, слайд-презентациями или другими продуктами творческой деятельности в соответствии с выбранной темой.

К пояснительной записке прилагается отзыв руководителя курсовой работы.

Объем пояснительной записки курсовой работы должен быть не менее 25 страниц печатного текста, объем расчетной (практической) части - 2 - 5 листов.

Содержание пояснительной записки, в соответствии с выбранной темой, может быть следующим:

Тема 1. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов банка на основе финансовых коэффициентов.

Понятие и критерии кредитоспособности клиента:

-понятие кредитоспособности;

-критерии кредитоспособности клиента.

Характеристика и расчет финансовых коэффициентов оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка: нормативные уровни показателей, расчет и анализ коэффициентов оценки кредитоспособности , расчет и анализ коэффициентов ликвидности:

-расчет и анализ коэффициентов эффективности

-расчет и анализ коэффициентов финансового левеража

-расчет и анализ рыночных коэффициентов

Тема 2. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов банка на основе анализа денежного потока.

Раскрывается понятие и критерии кредитоспособности клиента. Затем освещаются теоретические составляющие анализа денежного потока как способа оценки кредитоспособности клиента: сущность и характеристика метода анализа и оценки денежного потока

Далее исследуются элементы притока и оттока средств за анализируемый период, здесь могут быть представлены данные, сведенные в таблицу, а затем необходимо составить модель анализа денежного потока

Тема 3. Оценка кредитоспособности клиента на основе анализа делового риска

Понятие и критерии кредитоспособности клиента: понятие кредитоспособности, критерии кредитоспособности клиента

Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности клиента.

Классификация, характеристика и анализ факторов делового риска.

Скорринговая оценка делового риска.

Определение класса кредитоспособности клиента.

Тема 4. Оценка кредитоспособности физического лица

Понятие и критерии кредитоспособности клиента: понятие кредитоспособности, критерии кредитоспособности клиента

Методы оценки кредитоспособности физического лица.

Скорринговая оценка, ее модель

Оценка кредитоспособности физического лица на основе финансовых показателей его платежеспособности.

Тема 5.Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса

Понятие и критерии кредитоспособности клиента: понятие кредитоспособности, критерии кредитоспособности клиента

Оценка и анализ личного финансового положения клиента – владельца малого бизнеса

Анализ личного финансового отчета владельца малого бизнеса

Финансовый анализ видов деятельности малого предприятия

Тема 6. Элементы системы кредитования: фундаментальный блок, экономико-технический блок, организационный блок

Общая характеристика фундаментальных элементов системы кредитования.

Фундаментальный блок. Субъекты и объекты кредитования.

Обеспечение кредита.

Экономико-технологический блок. Виды кредитов, методы кредитования и формы ссудных счетов

Кредитная документация

Процедура выдачи, погашения кредита и контроля в процессе кредитования

Организационный блок: этапы кредитования, их характеристика

Тема 7. Методы кредитования и формы ссудных счетов, кредитная документация

Методы кредитования и формы ссудных счетов:

-метод кредитования по обороту, его характеристика, его достоинства и недостатки

-метод кредитования по остатку, его характеристика, достоинства и недостатки

-оборотно-сальдовый метод, его характеристика, достоинства и недостатки.

Ссудный счет, его назначение и конструкция. Кредитная документация: структура и порядок формирования кредитной истории

Тема 8. Процедура выдачи и погашения кредита юридическому лицу

Краткосрочное кредитование предприятий различных отраслей и организационно-правовых форм. Классификация заемщиков и объектов кредитования.

Порядок предоставления кредита. Организация предварительного этапа: рассмотрение кредитной заявки; изучение информации о клиенте, его кредитной истории; анализ технико-экономического обоснования мероприятия, кредитоспособности заемщика, обеспечения возвратности кредита и погашения процентов. Принятие решения о возможности (невозможности) предоставления кредита.

Согласование условий кредитования и оформление кредитного договора. Оформление обеспечения кредита. Оформление распоряжения на предоставление кредита.

Контроль за целевым использованием предоставленного кредита, сохранностью обеспечения, финансовым положением заемщика. Контроль за процессом погашения кредита и уплатой процентов. Отнесение непогашенных сумм кредита и процентов по нему на счета по учету просроченной задолженности. Пролонгация кредитов.

Работа с проблемными кредитами.

Тема 9. Процедура выдачи и погашения кредита физическому лицу

Классификация и общая характеристика кредитов, предоставляемых физическому лицу:

-кредит, предоставляемый на неотложные нужды

-кредит на недвижимость

-строительный кредит

Этапы кредитования физического лица:

-анализ документов, предоставленных заемщиком и принятие решения о выдаче кредита

-составление кредитного договора и договора поручительства(договора залога), графика погашения кредита

-формирование расходного кассового ордера на выдаваемую сумму кредита

- контроль процесса погашения кредита

Тема 10. Организация кредитования по контокорренту

Характеристика и особенности кредитования по контокорренту.

Платежи по контокорренту, их характеристика, отражение на счетах бухгалтерского учета. Обеспечение при кредитовании по контокорренту.

Банковский контроль в процессе кредитования по контокорренту. Расчет платы за пользование кредитом по контокорренту.

Тема 11. Организация кредитования по овердрафту

Сущность кредитования по овердрафту в России:

-субъекты кредитования;

-требования к получателям кредита;
-лимит кредитования, его расчет;

-платежи со ссудного счета;

-погашение кредита и срок кредитования;

Расчет платы за использование кредита. Преимущества и недостатки овердрафта:

-преимущества и недостатки овердрафта с позиции заемщика;

-преимущества и недостатки овердрафта с позиции банка.

Тем12. Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии

Сущность, назначение и характеристика кредитования по укрупненному объекту

Общие черты и отличия кредитования по укрупненному объекту в пределах кредитной линии

Характеристика клиентов-заемщиков

Расчет кредитной линии различными способами

Расчет кредитной линии на основе предполагаемых затрат и формирования материальных запасов

Расчет кредитной линии на основе совокупной потребности в заемных средствах

Расчет платы за пользование кредитом в рамках кредитной линии. Фиксированная процентная ставка. Плавающая процентная ставка.

Расчет и взимание комиссии за неиспользованные кредитные линии

Тема 13. Организация синдицированного кредитования

Сущность, назначение и цели создания банковского синдиката. Содержание правовых отношений, возникающих между банками, а также между банками и заемщиками при предоставлении кредита на синдицированной основе. Основные положения синдицированного договора. Распределение доходов между участниками синдиката Порядок предоставления синдицированных кредитов. Возможные объекты и условия кредитования. Заемщики синдицированных кредитов. Фазы организации синдицированного кредитования: предварительная фаза, фаза процесса синдикации, фаза процесса кредитования.

Обязанности организатора синдиката. Классификация синдицированных кредитов: совместно инициированный синдицированный кредит, индивидуально инициированный синдицированный кредит, синдицированный кредит без определения долевых условий.

Формирование документации по предоставлению синдицированного кредита:

-составление кредитного договора и контроль его исполнения;

-расчет платы за кредит;

-расчет долей каждого участника синдиката.

Тема 14. Организация целевого кредитования

Сущность, назначение, классификация целевых кредитов

Субъекты кредитования. Обеспечение кредитов. Сроки и плата за пользование целевым кредитом.

Отражение выданных и погашенных кредитов в документах бухгалтерского учета

Работа кредитной организации в случае пролонгации предоставленного кредита

Тема 15. Организация потребительского кредита

Классификация и общая характеристика кредитов, предоставляемых физическому лицу. Кредит, предоставляемый на неотложные нужды. Кредит на недвижимость. Строительный кредит.

Этапы кредитования физического лица. Анализ документов, предоставленных заемщиком и принятие решения о выдаче кредита. Составление кредитного договора и договора поручительства(договора залога), графика погашения кредита. Формирование расходного кассового ордера на сумму кредита. Контроль процесса погашения кредита.

Тема16. Организация ипотечного кредитования: проблемы и перспективы

Понятие ипотеки. Общая схема организации ипотечного кредитования. Субъекты ипотечного кредитования. Первичный и вторичный рынки закладных. Законодательство Российской Федерации об ипотеке. Ипотечные операции в России. Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования в России Государственная регистрация как обязательное условие действительности сделок залога недвижимости (ипотеки) Основные этапы ипотечного кредитования. Предметы ипотеки. Оценка недвижимости. Содержание договора по ипотеке. Права и обязанности сторон. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество. Риски в ипотечном кредитовании и способы их минимизации. Схемы привлечения ресурсов и выдачи кредитов на осуществление жилищного строительства. Анализ практики ипотечного кредитования в современных российских условиях . Актуальные проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в России в условиях мирового финансового кризиса.

Тема17. Организация межбанковского кредитования

Понятие и субъекты межбанковского кредитного рынка. Размеры и динамика участия межбанковского кредита в формировании активов и пассивов коммерческих банков. Определение потребности в межбанковском кредите, Сроки кредитования. Система показателей ставок межбанковского кредитного рынка.

Документация, необходимая для решения вопроса о предоставлении межбанковского кредита. Анализ обеспечения возвратности межбанковских кредитов.

Оформление сотрудничества на межбанковском кредитном рынке генеральным соглашением. Порядок оформления и согласования условий предоставления межбанковского кредита в рамках генерального соглашения. Установление лимита по межбанковским кредитам. Анализ финансового положения заемщика. Определение факторов риска, который неприемлем для банка-кредитора.

Методика проведения структурного анализа баланса и финансовой отчетности банка-заемщика.

Оформление представления межбанковского кредита в разовом порядке. Взаимная ответственность сторон. Конфликтные ситуации, возникающие между банками.

Основные условия получения и погашения кредитов, предоставляемых Банком России.

Оценочные коэффициенты для расчета лимита кредитования на рынке МБК:

-расчет коэффициента надежности;

-расчет коэффициента ликвидности;

-расчет коэффициента рентабельности;

-расчет коэффициента качества активов;

- расчет коэффициента ресурсной базы.

Тема 18.. Кредиты Банка России коммерческим банкам

Предоставление Банком России кредитов коммерческим банкам, обеспеченных залогом.

Общие условия предоставления и погашения кредитов банка России

Заключение с Банком России генеральных кредитных договоров и дополнительных соглашений.

Особенности предоставления и погашения ломбардных кредитов.

Особенности предоставления и погашения внутридневных кредитов и кредитов овернайт Банком России.

Особенности предоставления и погашения кредитов, обеспеченных залогом или поручительством.

Методика расчета платы за предоставление кредитов Банком России.

Тема 19. Правовой, экономический аспекты и принципы кредитного договора

Нормативно-правовое регулирование кредитных сделок. Порядок и способы предоставления и погашения кредитов, начисления и погашения процентов.

Этапы экономической работы с клиентом при осуществлении кредитования. Основные источники информации о клиенте (юридические документы; формы отчетности, представляемые клиентом для оценки его кредитоспособности и платежеспособности).

Содержание кредитного договора и его оформление. Порядок расторжения договора
Порядок изменения условий договора (сроков, процентной ставки и т.д.) и оформление
дополнительного соглашения.

Ответственность сторон за невыполнение условий кредитного договора.

. Основные требования к документам при заключении кредитных сделок между банком и заемщиком. Формирование и ведение кредитного досье клиента.

Кредитный мониторинг. Меры, принимаемые банком при нарушении условий кредитного договора.

Тема 20. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике

Особенности кредитных договоров зарубежных стран. Особенности кредитных договоров в Японии. Особенности кредитных договоров в США

Содержание детализированного кредитного договора. Содержание общих кредитных условий. Типовые формы кредитного договора. Процесс заключения кредитного договора. Процесс рассмотрения проекта кредитного договора. Согласование и подписание окончательного варианта кредитного договора.

Тема 21. Формы обеспечения возвратности кредита

Понятие обеспечения возвратности кредита. Источники возврата кредита. Способы обеспечения возвратности кредита.

Понятие залога. Законодательство Российской Федерации о залоге. Содержание и форма договора о залоге. Права и обязанности сторон залоговых отношений. Государственная регистрация залога. Прекращение залога. Порядок обращения взыскания на заложенное имущество.

Виды залога. Залог без передачи и с передачей заложенного имущества залогодержателю.

Методы оценки стоимости залога. Влияние риска на залоговую стоимость имущества.

Классификация залоговых операций банков. Условия залога движимого (включая залог транспортных средств) и недвижимого имущества. Залог товаров в обороте. Основные формы закладных документов, используемые при залоге товаров. Специфика кредитования под залог имущественных и обязательственных прав. Кредитование под залог ценных бумаг. Залоговые операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями.

Основные конфликтные ситуации, возникающие между банками и клиентами при залоговых операциях.

Тема22. Современная российская практика применения различных способов обеспечения возвратности кредита и ее оценка

Современная российская практика применения различных способов обеспечения возвратности кредита:

-неустойка: сущность, область применения, преимущества и недостатки;

-залог имущества и залоговых прав: преимущества и недостатки;

,

-поручительства и гарантии: преимущества и недостатки. Прием банками на себя поручительств и выдача гарантий по денежным обязательствам юридических и физических лиц. Классификация сделок. Основные правовые условия и организационно-экономические формы их совершения. Риски банков, связанные с приемом ими на себя поручительств и выдачей гарантий. Категории клиентов, которым могут быть выданы поручительства и гарантии. Стоимость данного вида услуг для различных клиентов. Процедура выдачи гарантий, механизм их регистрации. Влияние гарантийных обязательств на основные показатели ликвидности баланса. Документооборот при выдаче гарантий. Ответственность банка по выданным поручительствам и гарантиям. Сравнительная характеристика доходов по гарантийным операциям. Специализация и функции подразделений банка, предоставляющих данный вид услуг.

-удержание, отступное, зачет встречного требования: преимущества и недостатки;

-балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита.

Тема 23. Лизинг как особая форма кредитования

Понятие лизинга (финансовой аренды). Объекты и субъекты лизинговой деятельности. Экономическое значение лизинга и его эффективность для всех сторон лизинговых отношений. Преимущества лизинга перед традиционными формами финансирования. Виды лизинговых сделок. Оперативный лизинг, его специфика и основные условия. Особенности финансового лизинга и целесообразность его применения. Возвратный лизинг. Прямой и косвенный лизинг. Основные виды международного лизинга. Отличительные особенности срочного и револьверного лизинга. Дополнительные услуги, предоставляемые по лизингу. Основные элементы лизинговой операции: объект и субъект лизинга, период лиза, лизинговые платежи ,формы лизинговых сделок.

Преимущества и недостатки лизингодателя и лизингополучателя.

Риски лизинговых сделок. Основные этапы осуществления лизинговой сделки. Документы, оформляемые по лизинговой сделке. Форма и содержание лизингового договора. Права и обязанности сторон.
Состав, размер, способ осуществления и периодичность лизинговых платежей. Расчет суммы лизинговых платежей: элементы лизингового платежа, способы расчета суммы лизингового платежа. Контроль за соблюдением сторонами договорных условий и меры, принимаемые при их нарушении. Возможные варианты завершения лизинговой сделки по окончании срока лизинга.

Виды рисков в лизинговой деятельности и формы их страхования. Специализация структурных подразделений и персонала банка на проведении лизинговых операций.

Тема 24. Факторинг как форма кредитования

Содержание факторинговых операций. Правовые условия совершения банками факторинговых операций (финансирования под уступку денежного требования). Объемы и динамика, объекты и субъекты факторинговых операций. Виды факторинговых операций. Сроки факторинга и другие взаимные обязательства сторон. Доходы банков, получаемые от факторинговых операций. Преимущества и недостатки факторингового обслуживания.

Регулирование факторинговых операций банков. Взаимосвязь факторинга и кредитных операций банков.

Стандартное содержание договоров, связанных с факторинговыми операциями, и документальное оформление операций. Невыполнение обязательств по факторинговым операциям и его последствия. Схема факторинговой операции: полный факторинг, неполный факторинг, открытый и закрытый факторинг. Риски факторинговых операций

Основные конфликтные ситуации, возникающие между банками и их клиентами, при совершении факторинговых операций. Риски банков, связанные с факторинговыми операциями. Прогнозирование (планирование) операций, связанных с факторингом, в банке и контроль за их совершением. Специализация структурных подразделений и персонала банка на факторинговых операциях. Распределение полномочий в коммерческом банке и его филиалах (представительствах) по ведению факторинговых операций.

Расчет суммы факторинговых платежей.

Тема 25. Организация учета предоставленных кредитов

Организация учета предоставленных денежных средств клиентам банка.

Учет операций по выдаче кредитов путем разового зачисления денежных средств (физическим и юридическим лицам). Учет операций по погашению кредитов. Учет пролонгации кредитов.

Учет кредитов в форме «овердрафт». Учет кредитов в форме открытых кредитных линий («лимит выдачи», «лимит задолженности»). Учет обеспечения по предоставленным кредитам (залог, гарантии, поручительства). Порядок создания резерва на возможные потери по ссудам,

его доначисления , расходования и отражения на счетах бухгалтерского учета

Тема 26. Организация учета процентов по размещенным средствам

Банковский процент и процентные начисления. Процентные ставки и критерии их установления: простые проценты, сложные проценты

Методы начисления процентов: метод точных процентов с фактическим числом дней, метод обыкновенных процентов с точным числом дней ссуды, метод обыкновенных процентов с приближенным числом дней ссуды.

Порядок начисления кредитной организацией процентов по предоставленным денежным средствам.

Учет операций по начислению и получению процентов по предоставленным денежным средствам по методу «начислений».

Учет операций по начислению и получению процентов по предоставленным денежным средствам по «кассовому» методу.

Учет просроченных процентов по предоставленным кредитам

Тема 27.Организация учета пролонгированных и просроченных ссуд и процентов

Виды пролонгаций и порядок их оформления: пролонгация без изменения условий кредитования, пролонгация с изменением условий кредитования,

оформление пролонгированных ссуд в документах бухгалтерского учета.

Характеристика счетов по учету ссуд и процентов. Процедуры погашения просроченных и пролонгированных ссуд и процентов. Учет просроченной задолженности по предоставленным кредитам. Учет уступки требований по просроченным кредитам. Порядок и учет списания просроченной задолженности по предоставленным кредитам. Бухгалтерский учет операций при списании безнадежной к взысканию ссудной задолженности

Тема 28.Организация валютного кредитования

Виды, характеристика и классификация кредитов, предоставленных в иностранной валюте. Процедура проверки документации, предоставленной клиентом и принятия решения о выдаче валютного кредита. Определение лимита кредитования. Расчет кредитоспособности заемщика по валютному кредиту. Порядок выдачи валютного кредита.

Порядок погашения валютного кредита: эпизодическое погашение, погашение по мере фактического накопления, систематическое погашение, зачисление выручки от реализации продукции. Организация учета выданных валютных кредитов

Тема 29. Оценка и аудит отчетности по ссудам

Сущность, цели и методы проведения аудита по ссудам. Комплект документов для проведения аудиторской проверки. Алгоритм проведения аудиторской проверки. Анализ открытых лицевых ссудных счетов. Анализ выписок лицевых счетов и кредитного досье заемщиков.

Проверка отражения данных по кредитам в балансе банка. Проверка просроченной задолженности. Проверка формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам

Анализ политики банка в отношении резерва на возможные потери по ссудам

Анализ ошибок, которые чаще всего могут быть выявлены при проведении аудиторских проверок

3. ПОРЯДОК ВЫПОЛНЕНИЯ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

3.1 Выбор темы

Преподаватель разрабатывает перечень тем курсовых работ на каждую группу отдельно и представляет его на рассмотрение в предметно-цикловую комиссию (ПЦК) не позднее, чем за 2,5 месяца до выполнения курсовой работы студентами.

Решение заседания ПЦК заносится в протокол. В перечне тем указывается номер протокола и дата заседания ПЦК. Студенты сами выбирают тему курсовой работы, которая затем закрепляется преподавателем. При закреплении темы соблюдается принцип: одна тема – один студент. (Приложение 1)

Документальное закрепление тем производится посредством внесения фамилии студента в утвержденный заместителем директора по учебной работе перечень тем курсовых работ. Данный перечень тем курсовых работ с конкретными фамилиями студентов хранится у преподавателя. Студент самостоятельно изменить тему не может.

3.2 Получение индивидуального задания

После выбора темы курсовой работы преподаватель выдает студентам индивидуальное задание установленной формы, которое студенты должны получить не позднее, чем за 2 месяца до выполнения курсовой работы.

3.3 Составление плана подготовки курсовой работы

В самом начале работы очень важно вместе с руководителем составить план выполнения курсовой работы (Приложение 2). При составлении плана студент должен вместе с руководителем уточнить круг вопросов, подлежащих изучению и исследованию, структуру работы, сроки её выполнения, определить необходимую литературу и ОБЯЗАТЕЛЬНО составить рабочую версию содержания курсовой работы по разделам и подразделам.

Внимание! Во избежание проблем, при подготовке курсовой работы студенту необходимо всегда перед глазами иметь:

1. Календарный план выполнения курсовой работы.

2. График индивидуальных консультаций руководителя.

3.4 Подбор, изучение, анализ и обобщение материалов

по выбранной теме

Прежде чем приступить к разработке содержания курсовой работы, очень важно подобрать и изучить различные источники (законы, ГОСТы, ресурсы Интернет, учебные издания, нормативные документы Банка России и др.) по заданной теме.

Процесс изучения учебной, научной, нормативной и другой литературы требует внимательного и обстоятельного осмысления, конспектирования основных положений, кратких тезисов, необходимых фактов, цитат, что в результате превращается в обзор соответствующей книги, статьи или других публикаций.

От качества работы на данном этапе зависит качество работы по факту её завершения.

Внимание! При изучении различных источников очень важно все их фиксировать сразу. В дальнейшем данные источники войдут в список используемой литературы.

Практический совет: создать в своем компьютере файл «Литература по К Р» и постепенно туда вписывать исходные данные любого источника, который Вы изучали по теме курсовой работы. Чтобы не делать работу несколько раз, внимательно изучите требования к составлению списка источников и литературы (Приложение 5).

Результат этого этапа курсовой работы – это сформированное понимание предмета исследования, логически выстроенная система знаний сущности самого содержания и структуры содержания исследуемой проблемы.

Итогом данной работы может стать необходимость отойти от первоначального плана, что, естественно, может не только изменить и уточнить структуру, но качественно обогатить содержание курсовой работы.

Работа сдается в одном экземпляре

3.5 Разработка содержания курсовой работы

Курсовая работа имеет ряд структурных элементов: введение, теоретическая часть, расчётная (практическая) часть, заключение.

3.5.1 Разработка введения

Во-первых, во введении следует обосновать актуальность избранной темы курсовой работы, раскрыть ее теоретическую и практическую значимость, сформулировать цели и задачи, которые необходимо решить для достижения поставленных целей, краткую структуру работы (Приложение 3).

Во-вторых, автор должен дать, хотя бы кратко, обзор литературы, изданной по этой теме.

Введение должно подготовить читателя к восприятию основного текста работы. Оно состоит из обязательных элементов, которые необходимо правильно сформулировать. В первом предложении называется тема курсовой работы.

Актуальность исследования (почему это следует изучать?) Актуальность исследования рассматривается с позиций социальной и практической значимости. В данном пункте необходимо раскрыть суть исследуемой проблемы и показать степень ее проработанности в различных трудах (экономистов, и др.). Здесь же необходимо перечислить источники информации, используемые для исследования. (информационная база исследования может быть вынесена в первую главу).

Цель исследования (какой результат будет полу­чен?) Цель должна заключаться в решении исследуемой проблемы путем ее анализа и практической реализации. Цель всегда направлена на объект.

Проблема исследования (что следует изучать?) Проблема исследования показывает осложнение, нерешенную задачу или факторы, мешающие её решению. Определяется 1 - 2 терминами.

Объект исследования (что будет исследоваться?). Объект предполагает работу с понятиями. В данном пункте дается определение экономическому явлению, на которое направлена исследовательская деятельность. Объектом может быть личность, среда, процесс, структура.

Предмет исследования (как, через что будет идти поиск?) Здесь необходимо дать определение планируемым к исследованию конкретным свойствам объекта или способам изучения экономического явления. Предмет исследования направлен на практическую деятельность и отражается через результаты этих действий.

Гипотеза исследования (что не очевидно в исследовании?)

Возможная структура гипотезы:

• утверждение значимости проблемы.

• догадка (свое мнение) «Вместе с тем…».

• предположение «Можно...».

• доказательство «Если...».

Задачи исследования (как идти к результату?), пути достижения цели. Задачи соотносятся с гипотезой. Определяются они исходя из целей работы. Формулировки задач необходимо делать как можно более тщательно, поскольку описание их решения должно составить содержание глав и параграфов работы. Как правило, формулируются 3-4 задачи.

Перечень рекомендуемых задач:

1. «На основе теоретического анализа литературы разрабо­тать...» (ключевые понятия, основные концепции).

2. «Определить... » (выделить основные условия, факторы, при­чины, влияющие на объект исследования).

3. «Раскрыть... » (выделить основные условия, факторы, причины, влияющие на предмет исследования).

4. «Разработать... » (средства, условия, формы, программы).

5. «Апробировать…» (что разработали) и дать рекомендации...

Методы исследования (как исследовали?): дается краткое перечисление методов исследования через запятую без обоснования.

Теоретическая и практическая значимость ис­следования (что нового, ценного дало исследование?).

Теоретическая значимость исследования не носит обязательного характера. Наличие сформулированных направлений реализации полученных выводов и предложений придает работе большую практическую значимость.

При написании можно использовать следующие фразы: результаты исследования позволят осуществить...; будут способствовать разработке...; позволят совершенствовать….

Структура работы – это завершающая часть введения (что в итоге в работе представлено).

В завершающей части в назывном порядке перечисляются структурные части работы, например: «Структура работы соответствует логике исследования и включает в себя введение, теоретическую часть, расчетную часть, заключение, список литературы, 5 приложений».

Здесь допустимо дать развернутую структуру курсовой работы и кратко изложить содержание глав.

Таким образом, введение должно подготовить к восприятию основного текста работы.

Краткие комментарии по формулированию элементов введения представлены в таблице 1

Таблица 1

Комментарии по формулированию элементов введения

Элемент введения	Комментарий к формулировке
Актуальность темы	Почему это следует изучать? Раскрыть суть исследуемой проблемы и показать степень ее проработанности.
Цель исследования	Какой результат будет полу­чен? Должна заключаться в решении исследуемой проблемы путем ее анализа и практической реализации.
Объект исследования	Что будет исследоваться? Дать определение явлению или проблеме, на которое направлена исследовательская деятельность.
Предмет исследования	Как и через что будет идти поиск? Дать определение планируемым к исследованию конкретным свойствам объекта или способам изучения явления или проблемы.
Гипотеза исследования	Что неочевидно в исследовании? Утверждение значимости проблемы, предположение, доказательство возможного варианта решения проблемы.
Задачи работы	Как идти к результату? Определяются исходя из целей работы и в развитие поставленных целей. Формулировки задач необходимо делать как можно более тщательно, поскольку описание их решения должно составить содержание глав и параграфов работы. Рекомендуется сформулировать 3 – 4 задачи.
Методы исследования	Как изучали? Краткое перечисление методов через запятую без обоснования.
Теоретическая и практическая значимость исследования	Что нового, ценного дало исследование? Формулировка теоретической и практической значимости не носит обязательного характера. Наличие сформулированных направлений реализации полученных выводов и предложений придает работе большую практическую значимость.
Структура работы (завершающая часть введения)	Что в итоге в работе представлено. Краткое изложение перечня и/или содержания глав работы.

3.5.2 Разработка основной части курсовой работы

Основная часть обычно состоит из двух разделов: в первом содержатся теоретические основы темы; дается история вопроса, уровень разработанности вопроса темы в теории и практике посредством сравнительного анализа литературы.

В теоретической части рекомендуется излагать наиболее общие положения, касающиеся данной темы, а не вторгаться во все проблемы в глобальном масштабе. Теоретическая часть предполагает анализ объекта исследования и должна содержать ключевые понятия, историю вопроса, уровень разработанности проблемы в теории и практике. Излагая содержание публикаций других авторов, необходимо обязательно давать ссылки на них с указанием номеров страниц этих информационных источников.

Вторым разделом является расчетная (практическая) часть, которая должна носить сугубо прикладной характер. В ней необходимо описать конкретный объект исследования, привести результаты практических расчетов и направления их использования, а также сформулировать направления совершенствования. Для написания расчетной (практической) части, как правило, используются материалы, собранные студентами в ходе производственной практики.

Следует иметь ввиду, что, исходя из содержания исследуемой проблемы, курсовая работа может иметь три и более разделов.

3.5.3 Разработка заключения

По окончании исследования обучающийся должен подвести итоги по исследуемой проблеме. Заключение носит форму синтеза полученных в работе результатов. Его основное назначение - резюмировать содержание работы, подвести итоги проведенного исследования. В заключении излагаются полученные выводы и их соотношение с целью исследования, конкретными задачами, гипотезой, сформулированными во введении.

Проведенное исследование должно подтвердить или опровергнуть гипотезу исследования. В случае опровержения гипотезы даются рекомендации по возможному совершенствованию деятельности в свете исследуемой проблемы.

. 3.5.4 Составление списка источников и литературы

В список источников и литературы включаются источники, изученные студентом в процессе подготовки работы, в том числе те, на которые он ссылается в тексте курсовой работы.

Внимание! Список используемой литературы оформляется в соответствии с правилами, предусмотренными государственными стандартами (Приложение 5).

Список используемой литературы должен содержать 20 – 25 источников, с которыми работал автор курсовой работы.

Список используемой литературы включает в себя:

• нормативные правовые акты;

• научную литературу и материалы периодической печати;

• банковские Регламенты по осуществлению кредитных операций.

Источники размещаются в алфавитном порядке. Для всей литературы применяется сквозная нумерация.

При ссылке на литературу в тексте курсовой работы следует записывать не название книги (статьи), а присвоенный ей в указателе “Список литературы” порядковый номер в квадратных скобках. Ссылки на литературу нумеруются по ходу появления их в тексте записки.

4. ОБЩИЕ ПРАВИЛА ОФОРМЛЕНИЯ КУРСОВЫХ РАБОТ

1. Оформление текстового материала

Текстовая часть работы должна быть представлена в компьютерном варианте на бумаге формата А4. Шрифт – Times New Roman, размер шрифта – 14, полуторный интервал, выравнивание по ширине. Страницы должны иметь поля (рекомендуемые): нижнее – 2,5; верхнее – 2; левое – 3; правое – 1,5. Объем курсовой работы - 20-25 страниц. Все страницы работы должны быть подсчитаны, начиная с титульного листа и заканчивая последним приложением. Нумерация страниц должна быть сквозная, начиная с введения и заканчивая последним приложением. Номер страницы ставится на середине листа нижнего поля.

Весь текст работы должен быть разбит на составные части. Разбивка текста производится делением его на разделы (главы) и подразделы (параграфы). В содержании работы не должно быть совпадения формулировок названия одной из составных частей с названием самой работы, а также совпадения названий глав и параграфов. Названия разделов (глав) и подразделов (параграфов) должны отражать их основное содержание и раскрывать тему работы.

При делении работы на разделы (главы) их обозначают порядковыми номерами – арабскими цифрами без точки и записывают с абзацного отступа. При необходимости подразделы (параграфы) могут делиться на пункты. Номер пункта должен состоять из номеров раздела (главы), подраздела (параграфа) и пункта, разделённых точками. В конце номера раздела (подраздела), пункта (подпункта) точку не ставят.

Если раздел (глава) или подраздел (параграф) состоит из одного пункта, он также нумеруется. Пункты при необходимости, могут быть разбиты на подпункты, которые должны иметь порядковую нумерацию в пределах каждого пункта, например: 4.2.1.1, 4.2.1.2, 4.2.1.3 и т. д.

Каждый пункт, подпункт и перечисление записывают с абзацного отступа. Разделы (главы), подразделы (параграфы) должны иметь заголовки. Пункты, как правило, заголовков не имеют. Наименование разделов (глав) должно быть кратким и записываться в виде заголовков (в красную строку) жирным шрифтом, без подчеркивания и без точки в конце. Заголовки должны четко и кратко отражать содержание разделов (глав), подразделов (параграфов), пунктов.

Нумерация страниц основного текста и приложений, входящих в состав работы, должна быть сквозная.

В основной части работы должны присутствовать таблицы, схемы, графики с соответствующими ссылками и комментариями.

В работе должны применяться научные и специальные термины, обозначения и определения, установленные соответствующими стандартами, а при их отсутствии – общепринятые в специальной и научной литературе. Если принята специфическая терминология, то перед списком литературы должен быть перечень принятых терминов с соответствующими разъяснениями. Перечень включают в содержание работы (Приложение 7).

4.2 Оформление иллюстраций

Все иллюстрации, помещаемые в работу, должны быть тщательно подобраны, ясно и четко выполнены. Рисунки и диаграммы должны иметь прямое отношение к тексту, без лишних изображений и данных, которые нигде не поясняются. Количество иллюстраций в работе должно быть достаточным для пояснения излагаемого текста. Иллюстрации следует размещать как можно ближе к соответствующим частям текста. На все иллюстрации должны быть ссылки в тексте работы. Наименования, приводимые в тексте и на иллюстрациях, должны быть одинаковыми.

Ссылки на иллюстрации разрешается помещать в скобках в соответствующем месте текста, без указания см. (смотри). Ссылки на ранее упомянутые иллюстрации записывают, сокращенным словом смотри, например, см. рисунок 3.

Размещаемые в тексте иллюстрации следует нумеровать арабскими цифрами, например: Рисунок 1, Рисунок 2 и т.д. Допускается нумеровать иллюстрации в пределах раздела (главы). В этом случае номер иллюстрации должен состоять из номера раздела (главы) и порядкового номера иллюстрации, например Рисунок 1.1.

Надписи, загромождающие рисунок, чертеж или схему, необходимо помещать в тексте или под иллюстрацией.

1. Общие правила представления формул

В формулах и уравнениях условные буквенные обозначения, изображения или знаки должны соответствовать обозначениям, принятым в действующих государственных стандартах. В тексте перед обозначением параметра дают его пояснение, например:

Временное сопротивление разрыву _В.

При необходимости применения условных обозначений, изображений или знаков, не установленных действующими стандартами, их следует пояснять в тексте или в перечне обозначений.

Формулы и уравнения располагают на середине строки, а связывающие их слова (следовательно, откуда и т.п.) – в начале строки. Например:

Из условий неразрывности находим

Q = 2rv_r (6)

Так как

_r,

то

Q = . (7)

Для основных формул и уравнений, на которые делаются ссылки, вводят сквозную нумерацию арабскими цифрами. Промежуточные формулы и уравнения, применяемые для вывода основных формул и упоминаемые в тексте, допускается нумеровать строчными буквами латинского или русского алфавита.

Нумерацию формул и уравнений допускается производить в пределах каждого раздела двойными числами, разделенными точкой, обозначающими номер раздела и порядковый номер формулы или уравнения, например: (2.3), (3.12) и т.д.

Номера формул и уравнений пишут в круглых скобках у правого края страницы на уровне формулы или уравнения.

Пример.

N = S_пост/(Ц – S_пер1),

где N – критический объём выпуска, шт.;

S_пост – постоянные затраты в себестоимости продукции, руб;

Ц – цена единицы изделия, руб;

S_пер1 – переменные затраты на одно изделие, руб.

Переносы части формул на другую строку допускаются на знаках равенства, умножения, сложения вычитания и на знаках соотношения ( , , ). Не допускаются переносы при знаке деления (:).

Порядок изложения математических уравнений такой же, как и формул.

1. Оформление таблиц

Цифровой материал, как правило, оформляют в виде таблиц. Название таблицы должно отражать её содержание, быть точным и кратким. Лишь в порядке исключения таблица может не иметь названия.

Таблицы в пределах всей записки нумеруют арабскими цифрами сквозной нумерацией, перед которыми записывают слово Таблица. Допускается нумеровать таблицы в пределах раздела. В этом случае номер таблицы состоит из номера раздела и порядкового номера таблицы, разделенных точкой.

Пример:

Таблица 1.3

Анализ динамики пассивов банка за 2012г.

Пассивы	Данные на 01.01.12.	Данные на 01.01.13.	Прирост,%
Средства кредитных организаций	544 209	1 052 628	93
Вклады физических лиц	5 109 011	8 481 226	66
Обязательства по уплате процентов	61 320	146 098	138

Таблица 1.4

Определение суммы баллов для анализа кредитоспособности клиента банка

№п/п	Основной показатель	Рейтинг показателя(%)		Вариант 1				Вариант 2				Вариант 3
				Класс		Балл		Класс		Балл		Класс		Балл
А	Б	1		2		3		4		5		6		7
1	Кл	40		1		40		2		80		3		120
2	Кп	30		1		30		2		60		3		90
3	Псс	30		1		30		2		60		3		90
ИТОГО					1		100		2		200		3		300

На все таблицы должны быть ссылки в тексте, при этом слово таблица в тексте пишут полностью, например: в таблице 2.

Таблицу, в зависимости от ее размера, помещают под текстом, в котором впервые дана ссылка на нее, или на следующей странице, а при необходимости, в приложении. Допускается помещать таблицу вдоль стороны листа.

Если строки или графы таблицы выходят за формат страницы, ее делят на части, помещая одну часть под другой, при этом в каждой части таблицы повторяют ее шапку и боковик.

При переносе таблицы на другой лист (страницу), шапку таблицы повторяют и над ней указывают: Продолжение таблицы 2. Название таблицы помещают только над первой частью таблицы.

В графах таблиц не допускается проводить диагональные линии с разноской заголовков вертикальных глав по обе стороны диагонали.

Основные заголовки следует располагать в верхней части шапки таблицы над дополнительными и подчиненными заголовками вертикальных граф. Заголовки граф, как правило, записывают параллельно строкам таблицы. При необходимости допускается перпендикулярное расположение заголовков граф.

Все слова в заголовках и надписях шапки и боковика таблицы пишут полностью, без сокращений. Допускаются лишь те сокращения, которые приняты в тексте, как при числах, так и без них. Следует избегать громоздкого построения таблиц с «многоэтажной» шапкой. Все заголовки надо писать по возможности просто и кратко.

Примечание к таблице помещают сразу под ней, выполняют курсивным шрифтом и сопровождают надписью: «Примечание к таблице…» с указанием номера этой таблицы.

1. Оформление приложений

В приложениях курсовой работы помещают материал, дополняющий основной текст.

Приложениями могут быть:

• графики, диаграммы;

• таблицы большого формата,

• статистические данные;

• фотографии,

• бланки банковской и клиентской документации.

Приложения оформляют как продолжение основного текста на последующих листах или в виде самостоятельного документа.

В основном тексте на все приложения должны быть даны ссылки.

Приложения располагают в последовательности ссылок на них в тексте. Каждое приложение должно начинаться с нового листа (страницы) с указанием в правом верхнем углу страницы слова Приложение и номера.

Приложения обозначают арабскими цифрами, за исключением цифры 0. Обозначение приложений римскими цифрами не допускается.

Приложение должно иметь заголовок, который записывают с прописной буквы отдельной строкой.

ВНИМАНИЕ! Выполненная курсовая работа сдается руководителю на проверку.

Проверку, составление письменного отзыва и прием курсовой работы осуществляет преподаватель профессионального модуля вне расписания учебных занятий.

Перед сдачей работы Вы должны проверить соблюдение всех необходимых требований по ее содержанию и оформлению. Несоблюдение требований по оформлению влечет за собой снижение оценки или курсовая работа может быть возвращена для доработки, а при несоблюдении требований по содержанию, работа возвращается для повторного выполнения.

Руководитель работы может предусмотреть досрочную защиту курсовой работы.

4.6. Требования к лингвистическому оформлению

курсовой работы

Курсовая работа должна быть написана логически последовательно и грамотно. Повторное употребление одного и того же слова допустимо через 50 – 100 слов. Не должны употребляться как излишне пространные и сложно построенные предложения, так и чрезмерно краткие лаконичные фразы, слабо между собой связанные, допускающие двойные толкования и т. д.

При написании курсовой работы не рекомендуется вести изложение от первого лица единственного числа: «я наблюдал», «я считаю», «по моему мнению» и т. д. Корректнее использовать местоимение «мы». Допускаются обороты с сохранением первого лица множественного числа, в которых исключается местоимение «мы», то есть фразы строятся с употреблением слов «наблюдаем», «устанавливаем», «имеем». Можно использовать выражения «на наш взгляд», «по нашему мнению», однако предпочтительнее выражать ту же мысль в безличной форме, например:

• изучение педагогического опыта свидетельствует о том, что …,

• на основе выполненного анализа можно утверждать …,

• проведенные исследования подтвердили…;

• представляется целесообразным отметить;

• установлено, что;

• делается вывод о…;

• следует подчеркнуть, выделить;

• можно сделать вывод о том, что;

• необходимо рассмотреть, изучить, дополнить;

• в работе рассматриваются, анализируются...

При написании курсовой работы необходимо использовать научные термины и определения, не допуская « разговорного жанра». Здесь могут быть использованы следующие слова и выражения:

• для указания на последовательность развития мысли и временную соотнесенность:

• прежде всего, сначала, в первую очередь;

• во – первых, во – вторых и т. д.;

• затем, далее, в заключение, итак, наконец;

• до сих пор, ранее, в предыдущих исследованиях, до настоящего времени;

• в последние годы, десятилетия;

• для сопоставления и противопоставления:

• однако, в то время как, тем не менее, но, вместе с тем;

• как…, так и…;

• с одной стороны…, с другой стороны, не только…, но и;

• по сравнению, в отличие, в противоположность;

• для указания на следствие, причинность:

• таким образом, следовательно, итак, в связи с этим;

• отсюда следует, понятно, ясно;

• это позволяет сделать вывод, заключение;

• свидетельствует, говорит, дает возможность;

• в результате;

• для дополнения и уточнения:

• помимо этого, кроме того, также и, наряду с…, в частности;

• главным образом, особенно, именно;

• для иллюстрации сказанного:

• например, так;

• проиллюстрируем сказанное следующим примером, приведем пример;

• подтверждением выше сказанного является;

• для ссылки на предыдущие высказывания, мнения, исследования и т.д.:

• было установлено, рассмотрено, выявлено, проанализировано;

• как говорилось, отмечалось, подчеркивалось;

• аналогичный, подобный, идентичный анализ, результат;

• по мнению Х, как отмечает Х, согласно теории Х;

• для введения новой информации:

• рассмотрим следующие случаи, дополнительные примеры;

• перейдем к рассмотрению, анализу, описанию;

• остановимся более детально на…;

• следующим вопросом является…;

• еще одним важнейшим аспектом изучаемой проблемы является…;

• для выражения логических связей между частями высказывания:

• как показал анализ, как было сказано выше;

• на основании полученных данных;

• проведенное исследование позволяет сделать вывод;

• резюмируя сказанное;

• дальнейшие перспективы исследования связаны с….

Письменная речь требует использования в тексте большого числа развернутых предложений, включающих придаточные предложения, причастные и деепричастные обороты. В связи с этим часто употребляются составные подчинительные союзы и клише:

• поскольку, благодаря тому что, в соответствии с…;

• в связи, в результате;

• при условии, что, несмотря на…;

• наряду с…, в течение, в ходе, по мере.

Необходимо определить основные понятия по теме исследования, чтобы использование их в тексте курсовой работы было однозначным. Это означает: то или иное понятие, которое разными учеными может трактоваться по-разному, должно во всем тексте данной работы от начала до конца иметь лишь одно, четко определенное автором курсовой работы значение.

В курсовой работе должно быть соблюдено единство стиля изложения, обеспечена орфографическая, синтаксическая и стилистическая грамотность в соответствии с нормами современного русского языка.

4.7 Требования к созданию презентаций

Мультимедийные презентации используются для того, чтобы выступающий смог на большом экране или мониторе наглядно продемонстрировать дополнительные материалы к своему сообщению: видеозапись процедуры выполнения какой-либо банковской операции или бухгалтерской записи и др. Эти материалы могут также быть подкреплены соответствующими звукозаписями.

4.7.1 Рекомендации по созданию презентации

Общие требования к презентации:

• Презентация не должна быть меньше 10 слайдов.

• Первый лист – это титульный лист, на котором обязательно должны быть представлены: название проекта; название выпускающей организации; фамилия, имя, отчество автора; наименование образовательного учреждения, где работает автор проекта и его должность.

• Следующим слайдом должно быть содержание, где представлены основные этапы (моменты) презентации. Желательно, чтобы из содержания по гиперссылке можно перейти на необходимую страницу и вернуться вновь на содержание.

• Дизайн-эргономические требования: сочетаемость цветов, ограниченное количество объектов на слайде, цвет текста.

• В презентации необходимы импортированные объекты из существующих цифровых образовательных ресурсов. (Наиболее приемлемым и удобным в работе является ЦОР «Использование Microsoft Office в школе». К данному ресурсу имеются учебно-методические рекомендации для педагогов. Вновь же пришедшие ЦОРы, в основном, сложны в управлении, требуют от студента дополнительных серьёзных знаний в области информатики и ИКТ);

• последними слайдами урока-презентации должны быть глоссарий и список литературы.

Практические рекомендации по созданию презентаций

Создание презентации состоит из трех этапов:

                   I.      Планирование презентации – это многошаговая процедура, включающая определение целей, формирование структуры и логики подачи материала. Планирование презентации включает в себя:

1.      Определение целей.

2.      Определение основной идеи презентации.

43Подбор дополнительной информации.

4.      Планирование выступления.

5.      Создание структуры презентации.

6.      Проверка логики подачи материала.

7.      Подготовка заключения.

                 II.      Разработка презентации – методологические особенности подготовки слайдов презентации, включая вертикальную и горизонтальную логику, содержание и соотношение текстовой и графической информации.

              III.      Репетиция презентации – это проверка и отладка созданной презентации.

Требования к оформлению презентаций

В оформлении презентаций выделяют два блока: оформление слайдов и представление информации на них. Для создания качественной презентации необходимо соблюдать ряд требований, предъявляемых к оформлению данных блоков.

Оформление слайдов:

Стиль	         Соблюдайте единый стиль оформления          Избегайте стилей, которые будут отвлекать от самой презентации.          Вспомогательная информация (управляющие кнопки) не должны преобладать над основной информацией (текстом, иллюстрациями).
Фон	Для фона предпочтительны холодные тона
Использование цвета	         На одном слайде рекомендуется использовать не более трех цветов: один для фона, один для заголовка, один для текста.          Для фона и текста используйте контрастные цвета.          Обратите внимание на цвет гиперссылок (до и после использования).
Анимационные эффекты	         Используйте возможности компьютерной анимации для представления информации на слайде.          Не стоит злоупотреблять различными анимационными эффектами, они не должны отвлекать внимание от содержания информации на слайде.

Представление информации:

Содержание информации	         Используйте короткие слова и предложения.          Минимизируйте количество предлогов, наречий, прилагательных.          Заголовки должны привлекать внимание аудитории.
Расположение информации на странице	         Предпочтительно горизонтальное расположение информации.          Наиболее важная информация должна располагаться в центре экрана.          Если на слайде располагается картинка, надпись должна располагаться под ней.
Шрифты	         Для заголовков – не менее 24.          Для информации не менее 18.          Шрифты без засечек легче читать с большого расстояния.          Нельзя смешивать разные типы шрифтов в одной презентации.          Для выделения информации следует использовать жирный шрифт, курсив или подчеркивание.          Нельзя злоупотреблять прописными буквами (они читаются хуже строчных).
Способы выделения информации	Следует использовать: o        рамки; границы, заливку; o        штриховку, стрелки; o        рисунки, диаграммы, схемы для иллюстрации наиболее важных фактов.
Объем информации	         Не стоит заполнять один слайд слишком большим объемом информации: люди могут единовременно запомнить не более трех фактов, выводов, определений.          Наибольшая эффективность достигается тогда, когда ключевые пункты отображаются по одному на каждом отдельном слайде.
Виды слайдов	Для обеспечения разнообразия следует использовать разные виды слайдов: с текстом; с таблицами; с диаграммами.

Критерии оценивания презентации

Критерии оценивания презентаций складываются из требований к их созданию.

Название критерия	Оцениваемые параметры
Тема презентации	Соответствие темы программе учебной дисциплины, раздела
Дидактические и методические цели и задачи презентации	o       Соответствие целей поставленной теме o       Достижение поставленных целей и задач
Выделение основных идей презентации	o       Соответствие целям и задачам o       Содержание умозаключений o       Вызывают ли интерес у аудитории o       Количество (рекомендуется для запоминания аудиторией не более 4-5)
Содержание	o       Достоверная информация об исторических справках и текущих событиях  o       Все заключения подтверждены достоверными источниками o       Язык изложения материала понятен аудитории o       Актуальность, точность и полезность содержания
Подбор информации для создания проекта – презентации	o       Графические иллюстрации для презентации o       Статистика o       Диаграммы и графики o       Экспертные оценки o       Ресурсы Интернет o       Примеры o       Сравнения o       Цитаты и т.д.
Подача материала проекта – презентации	o       Хронология o       Приоритет o       Тематическая последовательность o       Структура по принципу «проблема-решение»
Логика и переходы во время проекта – презентации	o       От вступления к основной части o       От одной основной идеи (части) к другой o       От одного слайда к другому o       Гиперссылки
Заключение	o       Яркое высказывание - переход к заключению o       Повторение основных целей и задач выступления o       Выводы o       Подведение итогов o       Короткое и запоминающееся высказывание в конце
Дизайн презентации	o       Шрифт (читаемость) o       Корректно ли выбран цвет (фона, шрифта, заголовков) o       Элементы анимации
Техническая часть	o       Грамматика o       Подходящий словарь o       Наличие ошибок правописания и опечаток

 

Критерии оценивания презентаций (баллы)

Параметры оценивания презентации	Выставляемая оценка (балл) за представленный проект (от 1 до 3)
Связь презентации с программой и учебным планом
Содержание презентации.
Заключение презентации
Подача материала проекта – презентации
Графическая информация (иллюстрации, графики, таблицы, диаграммы и т.д.)
Наличие импортированных объектов из существующих цифровых образовательных ресурсов и приложений Microsoft Office
Графический дизайн
Техническая часть
Эффективность применения презентации в учебном процессе
Итоговое количество баллов:

На каждую представленную презентацию заполняется данная таблица, где по каждому из критериев присваиваются баллы от 1 до 3, что соответствует определённым уровням развития ИКТ-компетентности: 1 балл – это низкий уровень владения ИКТ-компетентностью, 2 балла – это средний уровень и, наконец, 3 балла – высокий уровень владения ИКТ-компетентностью. Для определения уровней владения ИКТ-компетентностью воспользуемся таблицей

Определение уровня владения ИКТ-компетентностью

Количество набранных баллов за представленный проект	Уровни владения ИКТ-компетентностью
От 27 баллов до 18 баллов	Высокий уровень
От 17 баллов  до 9 баллов	Средний уровень
От 7 баллов	Низкий уровень

5. ПРОЦЕДУРА ЗАЩИТЫ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

Курсовая работа, выполненная с соблюдением рекомендуемых требований, оценивается и допускается к защите. Защита производится до начала экзамена по профессиональному модулю.

Процедура защиты курсовой работы включает в себя:

• выступление студента по теме и результатам работы (8-10 мин),

• ответы на вопросы членов комиссии, в которую входят преподаватели междисциплинарных курсов профессионального модуля.

Также в состав комиссии может входить методист, преподаватели и студенты других специальностей.

При подготовке к защите студенту необходимо:

• внимательно прочитать содержание отзыва руководителя работы,

• внести необходимые поправки, сделать необходимые дополнения и изменения;

• обоснованно и доказательно раскрыть сущность темы курсовой работы;

• обстоятельно ответить на вопросы членов комиссии.

Окончательная оценка за курсовую работу выставляется комиссией после защиты.

Работа оценивается дифференцированно с учетом качества ее выполнения, содержательности выступления и ответов на вопросы во время защиты.

Если обучающийся получил неудовлетворительную оценку по курсовой работе, то он не допускается к квалификационному экзамену по профессиональному модулю. Также, по решению комиссии, ему может быть предоставлено право доработки работы в установленные комиссией сроки и повторной защиты.

К защите курсовой работы предъявляются следующие требования:

1. Глубокая теоретическая проработка исследуемых проблем на основе анализа экономической литературы.

2. Умелая систематизация цифровых данных в виде таблиц и графиков с необходимым анализом, обобщением и выявлением тенденций развития исследуемых явлений и процессов.

3. Критический подход к изучаемым фактическим материалам с целью поиска направлений совершенствования деятельности.

4. Аргументированность выводов, обоснованность предложений и рекомендаций.

5. Логически последовательное и самостоятельное изложение материала.

6. Оформление материала в соответствии с установленными требованиями.

7. Обязательное наличие отзыва руководителя на курсовую работу.

Для выступления на защите необходимо заранее подготовить и согласовать с руководителем тезисы доклада и иллюстративный материал.

При составлении тезисов необходимо учитывать ориентировочное время доклада на защите, которое составляет 8-10 минут. Доклад целесообразно строить не путем изложения содержания работы по главам, а по задачам, то есть, раскрывая логику получения значимых результатов. В докладе обязательно должно присутствовать обращение к иллюстративному материалу, который будет использоваться в ходе защиты работы. Объем доклада должен составлять 7-8 страниц текста в формате Word, размер шрифта 14, полуторный интервал. Рекомендуемые структура, объем и время доклада приведены в таблице 5.

Таблица 5

Структура, объем и время доклада

№	Структура доклада	Объем	Время
1.	Представление темы работы.	До 1,5 страниц	До 2 минут
2.	Актуальность темы.
3.	Цель работы.
4.	Постановка задачи, результаты ее решения и сделанные выводы (по каждой из задач, которые были поставлены для достижения цели курсовой работы/ проекта).	До 6 страниц	До 7 минут
5.	Перспективы и направления дальнейшего исследования данной темы.	До 0,5 страницы	До 1 минуты

В качестве иллюстраций используется презентация, подготовленная в программе «Power Point». Также иллюстрации можно представлять на 4–5 страницах формата А 4, отражающих основные результаты, достигнутые в работе, и согласованные с содержанием доклада. Иллюстрации должны быть пронумерованы и названы.

В случае неявки на защиту по уважительной причине студенту будет предоставлено право на защиту в другое время.

Приложения

Приложение 1

Форма задания на курсовую работу

Министерство образования и науки Самарской области

ГАОУ СПО

САМАРСКИЙ КОЛЛЕДЖ ТРАНСПОРТА И КОММУНИКАЦИЙ

УТВЕРЖДАЮ

Председатель цикловой комиссии

______________________________

"_____"________________20____г.

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу студенту

_____________________________________________________________________________

Тема курсовой работы: __________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Цель курсовой работы:

Основные вопросы, подлежащие разработке (исследованию)

___________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

Основная литература

Срок представления работы до "____"___________________200__г.

Дата выдачи задания "____"___________________200__г.

Руководитель_______________________________________________________________

Приложение 2

Форма календарного плана выполнения курсовой работы

ГАОУ СПО Самарский колледж транспорта и коммуникаций

КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН

выполнения курсовой работы

студентом ___курса _______группы Ф.И.О.____________________________________________________________

по теме __________________________________________________________________

__________________________________________________________________

№ этапа работы	Содержание этапов работы	Плановый срок выполнения этапа	Планируемый объем выполнения этапа, %	Отметка о выполнении

Студент: подпись И.О. Фамилия

00.00.0000 г.

Руководитель: подпись И.О. Фамилия

00.00.0000 г.

Приложение 3

Пример разработки введения курсовой работы

Тема «Организация ипотечного кредитования: проблемы и перспективы»

Введение

Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что обеспечение жильем граждан РФ является одной из наиболее значимых социальных проблем, стоящих перед Российским государством на современном этапе его развития

Проблематика темы курсовой работы заключается в том, что предоставление услуг физическим лицам – это одно из наиболее перспективно развивающихся направлений деятельности современных банков в Российской Федерации. Данное направление не ново для нашей страны, но динамичное развитие оно получило благодаря стабилизации экономической ситуации в России, общему развитию банковской системы, росту конкуренции между банками. Предоставление услуг физическим лицам расширяет перечень банковских услуг и позволяет банкам привлекать дополнительных клиентов и получать дополнительную прибыль. Предоставление услуг физическим лицам непосредственным образом связано с кредитной политикой банка. Предоставление услуг населению играет сегодня очень значительную роль, поскольку стимулирует потребительский спрос и, таким образом способствует развитию экономики.

Развитие ипотечного кредитования является одним из приоритетных направлений Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации.

При этом сектор ипотечного кредитования в последнее время занимает все более заметное место среди услуг, предоставляемых банками населению

Недостаточная разработанность указанной проблемы и ее большая практическая значимость определили тему исследования: «Организация ипотечного кредитования: проблемы и перспективы».

Объект исследования: Ипотечный рынок России и его динамика.

Целью курсовой работы является изучение механизмов ипотечного кредитования. Для достижения этой цели в ходе курсовой работы решаются следующие задачи:

1. Раскрыть экономическую сущность и специфику ипотечного кредитования

2. Раскрыть понятие ипотечного кредитования, определив его социально-экономическое значение;

3. Изучить особенности ипотечного кредитования за рубежом;

4. Проанализировать текущую ситуацию на рынке ипотечного кредитования в России;

5. Выявить проблемы ипотечного кредитования в России и определить пути их решения

Курсовая работа состоит из следующих разделов:

Введение

1. Ипотечное кредитование как источник финансирования жилья

2. Теоретико-правовые основы ипотечного кредитования

3. Анализ практики ипотечного кредитования в современных российских условиях

Заключение

Приложения

Приложение 4

Пример разработки заключения

Заключение

Ипотека – залог недвижимости (земли, строений, сооружений, квартир, долгов и т.д.) с целью получения ипотечной ссуды, при котором закладываемое имущество не передается в руки кредитора, а остается у должника.

Экономическую сущность ипотеки выражают следующие функции, которые она выполняет в экономике: формирование и функционирование механизма привлечения инвестиций в сферу материального производства; стимулирование оборота и перераспределение жилья; формирование финансового капитала, функционирующего на вторичных ипотечных рынках.

Основными субъектами ипотеки являются заемщик и кредитор. Заемщиком могут выступать физические лица, заключившие соответствующий договор с кредитной или не кредитной организациями. В свою очередь кредитором является банк или иная не кредитная организация, предоставляющая заемщику ипотечный кредит. Кроме того, к субъектам ипотеки можно отнести страховые компании, оценщиков, продавцов жилья, риэлтерские фирмы и др.

Основными причинами, сдерживающими развитие ипотеки в России, являются:

- недостаточность правового обеспечения ипотеки, связанная с медленной реализацией Федеральных законов "Об ипотеке" и "О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним";

- неразвитость судебной практики оперативного решения вопросов об отчуждении имущества, являющегося объектом залога, и урегулирования финансовых интересов заемщика и кредиторов по первой и младшим закладным при продаже заложенного имущества с аукционов;

- особенности политической, социально-экономической и финансовой ситуации в России;

- неготовность и экономическая незаинтересованность российских банков в развитии ипотеки прежде всего из-за нежелания втягиваться в долгосрочное кредитование и низкой доходности этой деятельности;

- научная и коммерческая не проработанность сценариев и стартовых шагов по развитию ипотеки.

Мировой экономический кризис не мог не сказаться на объемах ипотечного кредитования в России. Многие банки свернули свои ипотечные программы, начался процесс пересмотра процентных ставок по кредитам в сторону увеличения.

Все это напрямую влияет на доступность ипотеки, и как следствие, на возможность людей приобрести жилье или улучшить свои жилищные условия. При этом уровень доходов граждан, как потенциальных заемщиков, так и уже переехавших в новое жилье благодаря ипотечному кредитованию, начал снижаться. В сложившихся непростых условиях актуальность приобрел вопрос реструктуризации ипотечных займов, помощи заемщикам, оказавшимся в трудной экономической ситуации

Подводя итоги курсовой работы можно сказать, что перспективы развития ипотечного кредитования в России неоднозначны: с одной стороны оно является наиболее удобной формой кредитования населения для приобретения товаров и услуг, однако в настоящий момент существуют достаточно весомые сдерживающие факторы, которые замедляют рост сегмента и даже могут вызвать общий кризис банковской системы за счет роста невозвращенных кредитов.

Приложение 5

Требования по оформлению списка источников и литературы

Книга с указанием одного, двух и трех авторов

Фамилия, И.О. одного автора (или первого). Название книги: сведения, относящиеся к заглавию (то есть сборник, руководство, монография, учебник и т.д.) / И.О. Фамилия одного (или первого), второго, третьего авторов; сведения о редакторе, составителе, переводчике. – Сведения о переиздании (например: 4-е изд., доп. и перераб.). – Место издания: Издательство, год издания. – количество страниц.

Пример:

1. Лаврушин О.Г. Банковское дело : учебник. – М.: КНОРУС, 2011. – 768с.

Книги, имеющие более трех авторов

Коллективные монографии

Название книги: сведения, относящиеся к заглавию / И.О. Фамилия одного автора с добавлением слов [и др.]; сведения о редакторе, составителе, переводчике. – Сведения о произведении (например: 4-е изд., доп. и перераб.). - Место издания: Издательство, год издания. – Количество страниц.

Пример:

1. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках./ А.В. Ширинская [и др.]. – 4-е изд., доп. - Москва: Финансы и статистика. 2011. -250 с.

Материалы конференций, совещаний, семинаров

Заглавие книги: сведения о конференции, дата и год проведения / Наименование учреждения или организации (если название конференции без указания организации или учреждения является неполным); сведения о редакторе, составителе, переводчике. – Город: Издательство, год издания. – Количество страниц.

Пример:

1. Международная коммуникация : тез. докл. и сообщ. Сиб.-фр. Семинар (Иркутск, 15-17 сент. 2009 г.). – Иркутск: ИГПИИЯ, 2011. – 158 с.

Описание электронных ресурсов

Твердый носитель

Фамилия И.О. автора (если указаны). Заглавие (название) издания [Электронный ресурс]. – Место издания: Издательство, год издания. – Сведения о носителе (CD-Rom,DVD-Rom)

Пример:

1. Медицина: лекции для обучающихся. 4 курс [Электронный ресурс]. – М., 2011. – Электрон. опт. диск (CD-Rom).

Сетевой электронный ресурс

Фамилия И.О. автора (если указаны). Название ресурса [Электронный ресурс]. – Место издания: Издательство, год издания (если указаны). – адрес локального сетевого ресурса (дата просмотра сайта или последняя модификация документа).

Пример:

1. Шкловский И. Разум, жизнь, вселенная [Электронный ресурс] / И. Шкловский. – М.: Янус, 2010. – Режим доступа: http: // www.elibrary.ru (21 сент. 2011).

Наиболее часто употребляемые сокращения слов и словосочетаний

в библиографическом описании документов

В названии места издания:

Москва - М.

Санкт – Петербург – СПб.

Ростов-на-Дону – Ростов н/Д.

Ленинград – Л.

Название других городов приводится полностью.

Приложение 6

Форма титульного листа курсовой работы

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ САМАРСКОЙ ОБЛАСТИ

ГАОУ СПО Самарский колледж транспорта и коммуникаций

КУРСОВАЯ РАБОТА

ТЕМА КУРСОВОЙ РАБОТЫ

Профессиональный модуль 02. «Осуществление кредитных операций»

080110 «Банковское дело»

Студент: подпись И.О. Фамилия И.О.

00.00.0000 г.

Оценка выполнения и защиты курсовой работы ____________

Руководитель: подпись И.О. Фамилия И.О.

00.00.0000 г.

Самара 2013

Приложение 7

Пример оформления содержания курсовой работы СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………5 1. ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ КАК ИСТОЧНИК ФИНАНСИРОВАНИЯ ЖИЛЬЯ 1.1. История развития ипотечного кредитования…………………………………7 1.2. Экономическая сущность и специфика ипотечного кредитования…………10 1.3. Государственная регистрация как обязательное условие действительности сделок залога недвижимости (ипотеки) ……………………..13 2. ТЕОРЕТИКО-ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 2.1. Понятие и экономическое содержание ипотечной ссуды ……………… ….19 2.2. Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования в России………………………………………………………………………………..23 3. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В СОВРЕМЕННЫХ РОССИЙСКИХ УСЛОВИЯХ 3.1.Особенности развития рынка ипотечного кредитования в России ……................................................................................................................................26 3.2.Организация ипотечного кредитования в ОАО "Сбербанк России" …..……………………………………………………………………………………29 3.3. Актуальные проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в России в условиях мирового финансового кризиса ……… …..35 4. ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ К РЕШЕНИЮ ПРОБЛЕМЫ ПРИВЛЕЧЕНИЯ СРЕДСТВ НАСЕЛЕНИЯ В ЖИЛИЩНУЮ СФЕРУ И РАЗВИТИЯ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 4.1 Долевое строительство и продажа жилья в рассрочку………………………………………………………………………. ….41 4.2 Система жилищных сберегательных программ ………………………... ….43 ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………44

СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ………………………………….. 46

Приложение 8

Примерный перечень тем курсовых работ

1.Проблемы оценки кредитоспособности клиентов банка на основе финансовых коэффициентов

Содержание

Введение

Раздел 1.Понятие и критерии кредитоспособности клиента

1. Понятие кредитоспособности

2. Критерии кредитоспособности клиента

Раздел 2. Финансовые коэффициенты оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

2.1.Нормативные уровни показателей

2.2.Расчет и анализ коэффициентов оценки кредитоспособности

2.2.1.Расчет и анализ коэффициентов ликвидности

2.2.2.Расчет и анализ коэффициентов эффективности

2.2.3.Расчет и анализ коэффициентов финансового левеража

2.2.4.Расчет и анализ рыночных коэффициентов

Заключение

Приложение

Список литературы

2. Проблемы оценки кредитоспособности клиентов банка на основе анализа денежного потока

Содержание

Введение

Раздел 1. .Понятие и критерии кредитоспособности клиента

1.1.Понятие кредитоспособности

1.2.Критерии кредитоспособности клиента

Раздел 2.Анализ денежного потока как способ оценки кредитоспособности клиента

2.1.Сущность и характеристика метода анализа и оценки денежного потока

2.2. Элементы притока и оттока средств за анализируемый период

2.3. Составление модели анализа денежного потока

Заключение

Приложение

Список литературы

3.Оценка кредитоспособности клиента на основе анализа делового риска

Содержание

Введение

Раздел 1. Понятие и критерии кредитоспособности клиента

1.1.Понятие кредитоспособности

1.2.Критерии кредитоспособности клиента

Раздел 2.Анализ делового риска как способ оценки кредитоспособности клиента

2.1.Классификация, характеристика и анализ факторов делового риска

2.2. Скорринговая оценка делового риска

2.3. Определение класса кредитоспособности клиента

Заключение

Приложение

Список литературы

4.Оценка кредитоспособности физического лица

Содержание

Введение

Раздел 1. . Понятие и критерии кредитоспособности клиента

1.1.Понятие кредитоспособности

1.2.Критерии кредитоспособности клиента

Раздел 2.Методы оценки кредитоспособности физического лица

2.1.Скорринговая оценка, ее модель

2.2.Оценка кредитоспособности физического лица на основе финансовых показателей его платежеспособности

Заключение

Приложение

Список литературы

5. Оценка кредитоспособности предприятий малого бизнеса

Содержание

Введение

Раздел 1. . Понятие и критерии кредитоспособности клиента

1.1.Понятие кредитоспособности

1.2.Критерии кредитоспособности клиента

Раздел 2. Оценка и анализ личного финансового положения клиента – владельца малого бизнеса

2.1.Анализ личного финансового отчета владельца малого бизнеса

2.2.Финансовый анализ видов деятельности малого предприятия

Заключение

Приложение

Список литературы

6.Элементы системы кредитования: фундаментальный блок, экономико-технический блок, организационный блок

Содержание

Введение

Раздел 1.Общая характеристика фундаментальных элементов системы кредитования

Раздел 2.1.Фундаментальный блок

2.1.1.Субъекты и объекты кредитования

2.1.2.Обеспечение кредита

2.2.Экономико-технологический блок

2.2.1.Виды кредитов, методы кредитования и формы ссудных счетов

2.2.2.Кредитная документация

2.2.3 Процедура выдачи , погашения кредита и контроля в процессе кредитования

2.3.Организационный блок: этапы кредитования

Заключение

Приложение

Список литературы

7 Методы кредитования и формы ссудных счетов, кредитная документация

Содержание

Введение

Раздел 1. Методы кредитования и формы ссудных счетов

1. Метод кредитования по обороту, его характеристика, достоинства и недостатки

2. Метод кредитования по остатку, его характеристика, достоинства и недостатки

3. Оборотно-сальдовый метод, его характеристика, достоинства и недостатки

1.4.Ссудный счет, его назначение и конструкция

Раздел 2. Кредитная документация: структура и порядок формирования кредитной истории

Заключение

Приложение

Список литературы

8. Процедура выдачи и погашения кредита юридическому лицу

Содержание

Введение

Раздел 1. . Процедура проверки документации, предоставленной клиентом и принятия решения о выдаче кредита

1.1.Определение лимита кредитования

1.2. Порядок выдачи кредита

Раздел 2. Порядок погашения кредита: эпизодическое погашение, погашение по мере фактического накопления, систематическое погашение, зачисление выручки

Заключение

Приложение

Список литературы

9. Процедура выдачи и погашения кредита физическому лицу

Содержание

Введение

Раздел 1 Классификация и общая характеристика кредитов, предоставляемых физическому лицу

1.1.Кредит, предоставляемый на неотложные нужды

1.2.Кредит на недвижимость

1.3.Строительный кредит

Раздел 2. Этапы кредитования физического лица

1. Анализ документов, предоставленных заемщиком и принятие решения о выдаче кредита

2. Составление кредитного договора и договора поручительства(договора залога), графика погашения кредита

3. Формирование расходного кассового ордера на выдаваемую сумму кредита

4. Контроль процесса погашения кредита

Заключение

Приложение

Список литературы

10 Организация кредитования по контокорренту

Содержание

Введение

Раздел 1.Характеристика и особенности кредитования по контокорренту

1. Платежи по контокорренту, их характеристика, отражение на счетах бухгалтерского учета

2. Обеспечение при кредитовании по контокорренту

3. Банковский контроль в процессе кредитования по контокорренту

Раздел 2. Расчет платы за пользование кредитом по контокорренту

Заключение

Приложение

Список литературы

11 Организация кредитования по овердрафту

Содержание

Введение

Раздел 1.Сущность кредитования по овердрафту в России

1.1.Субъекты кредитования

1.2.Требования к получателям кредита
1.3.Лимит кредитования, его расчет

1.4. Платежи со ссудного счета

1.5.Погашение кредита и срок кредитования

Раздел 2 Расчет платы за использование кредита

Раздел 3 Преимущества и недостатки овердрафта

3.1. Преимущества и недостатки овердрафта с позиции заемщика

3.2. Преимущества и недостатки овердрафта с позиции банка

Заключение

Приложение

Список литературы

12 Краткосрочное кредитование по укрупненному объекту в пределах кредитной линии

Содержание

Введение

Раздел 1. Сущность, назначение и характеристика кредитования по укрупненному объекту

1.1.Общие черты и отличия кредитования по укрупненному объекту в пределах кредитной линии

1.2.Характеристика клиентов-заемщиков

1.3.Расчет кредитной линии различными способами

1.3.1.Расчет кредитной линии на основе предполагаемых затрат и формирования материальных запасов

1.3.2.Расчет кредитной линии на основе совокупной потребности в заемных средствах

Раздел 2. Расчет платы за пользование кредитом в рамках кредитной линии

2.1. Фиксированная процентная ставка

2.2. Плавающая процентная ставка

2.3. Расчет и взимание комиссии за неиспользованные кредитные линии

Заключение

Приложение

Список литературы

13. Организация синдицированного кредитования

Содержание

Введение

Раздел 1. Сущность, назначение и цели создания банковского синдиката

1.1.Фазы организации синдицированного кредитования: предварительная фаза, фаза процесса синдикации, фаза процесса кредитования

1.2. Обязанности организатора синдиката

1.3. Классификация синдицированных кредитов

1.3.1. Совместно инициированный синдицированный кредит

1.3.2. Индивидуально инициированный синдицированный кредит

1.3.3. Синдицированный кредит без определения долевых условий

Раздел 2.Формирование документации по предоставлению синдицированного кредита

2.1. Составление кредитного договора

2.2. Расчет платы за кредит

2.3.Расчет долей каждого участника синдиката

Заключение

Приложение

Список литературы

14. Организация целевого кредитования

Содержание

Введение

Раздел 1. Сущность, назначение. классификация целевых кредитов

1. Субъекты кредитования

2. Обеспечение кредитов

3. Сроки и плата за пользование целевым кредитом

4. Отражение выданных и погашенных кредитов в документах бухгалтерского учета

Раздел 2. Работа кредитной организации в случае пролонгации предоставленного кредита

Заключение

Приложение

Список литературы

15. Организация потребительского кредита

Содержание

Введение

Раздел 1 Классификация и общая характеристика кредитов, предоставляемых физическому лицу

1.1.Кредит, предоставляемый на неотложные нужды

1.2.Кредит на недвижимость

1.3.Строительный кредит

Раздел 2. Этапы кредитования физического лица

2.1. Анализ документов, предоставленных заемщиком и принятие решения о выдаче кредита

2.2. Составление кредитного договора и договора поручительства(договора залога), графика погашения кредита

2.3. Формирование расходного кассового ордера на выдаваемую сумму кредита

2.4. Контроль процесса погашения кредита

Заключение

Приложение

Список литературы

16. Организация ипотечного кредитования: проблемы и перспективы

Содержание

Введение Раздел 1. Ипотечное кредитование как источник финансирования жилья 1.1 История развития ипотечного кредитования 1.2 Экономическая сущность и специфика ипотечного кредитования 1.3.Государственнаярегистрация как обязательное условие действительности сделок залога недвижимости (ипотеки) Раздел 2. Теоретико-правовые основы ипотечного кредитования 2.1. Понятие и экономическое содержание ипотечной ссуды 2.2. Нормативно-правовое регулирование ипотечного кредитования в России Раздел 3. Анализ практики ипотечного кредитования в современных российских условиях 3.1.Особенности развития рынка ипотечного кредитования в России 3.2.Организация ипотечного кредитования в ОАО "Сбербанк России" 3.3. Актуальные проблемы и перспективы развития ипотечного кредитования в России в условиях мирового финансового кризиса Заключение

Список источников и литературы

17. Организация межбанковского кредитования

Содержание

Введение

Раздел 1.Работа коммерческих банков на межбанковском рынке

1.1.Организация работы брокерских контор

1.2.Организация работы фондовых бирж

1.3.Организация работы финансовых домов

1.4. Установление лимита по межбанковским кредитам

1.4.1.Анализ финансового положения заемщика

1.4.2.Определение факторов риска, который неприемлем для банка-кредитора

1.4.3.Методика проведения структурного анализа баланса и финансовой отчетности банка-заемщика

Раздел 2. Оценочные коэффициенты для расчета лимита кредитования на рынке МБК

2.1.Расчет коэффициента надежности

2.2. Расчет коэффициента ликвидности

2.3. Расчет коэффициента рентабельности

2.4. Расчет коэффициента качества активов

2.5. Расчет коэффициента ресурсной базы

Раздел 3. Технология оформления сделок на рынке межбанковских кредитов

Заключение

Приложение

Список литературы

18. Кредиты Банка России коммерческим банком

Содержание

Введение

Раздел 1.Предоставление Банком России кредитов коммерческим банкам, обеспеченных залогом

1.1.Общие условия предоставления и погашения кредитов банка России

1.2.Заключение с Банком России генеральных кредитных договоров и дополнительных соглашений

1.3. Особенности предоставления и погашения ломбардных кредитов

1.4. Особенности предоставления и погашения внутридневных кредитов и кредитов овернайт Банком России

1.5. Особенности предоставления и погашения кредитов, обеспеченных залогом или поручительством

Раздел 2. Методика расчета платы за предоставление кредитов Банком России

Заключение

Приложение

Список литературы

19. Правовой, экономический аспекты и принципы кредитного договора

Содержание

Введение

Раздел 1. Правовой, экономический аспекты и принципы кредитного договора

1.1.Правовые и экономические особенности кредитного договора применительно к юридическим лицам

1.2.Принципы кредитного договора

1.3. Правовые и экономические особенности кредитного договора применительно к физическим лицам

Раздел 2.Схема кредитного договора

2.1.Схема кредитного договора для юридических лиц

2.2. Схема кредитного договора для физических лиц

Заключение

Приложение

Список литературы

20. Международный опыт использования кредитных договоров в банковской практике

Содержание

Введение

Раздел 1.Особенности кредитных договоров зарубежных стран

1. Особенности кредитных договоров в Японии

2. Особенности кредитных договоров в США

Раздел 2. Содержание детализированного кредитного договора

2.1.Содержание общих кредитных условий

2.2.Типовые формы кредитного договора

2.3.Процесс заключения кредитного договора

2.3.1.Процесс рассмотрения проекта кредитного договора

2.3.2.Согласование и подписание окончательного варианта кредитного договора

Заключение

Приложение

Список литературы

21. Формы обеспечения возвратности кредита

Содержание

Введение

Раздел 1. Правовые и экономические основы обеспечения возвратности кредита

1.1.Экономическая основа возврата кредита

1.2.Правовая основа возврата кредита

1.3. Формы обеспечения возвратности кредита

1.3.1.Поручительства и гарантии

1.3.2. Уступка требования и передача права собственности

1.3.3.Залог и заклад

Раздел 2.Залог и залоговый механизм

2.1. Структура залогового механизма

2.2. Этапы реализации залогового механизма

2.3.Критерии оценки имущества, отданного в залог

2.4. Расчет максимальной суммы кредита под залог товарно-материальных ценностей

2.5.Расчет индивидуальной маржи

2.6. Составление и оформление договора залога

2.7.Разработка схемы проверки обеспечения кредита

Заключение

Приложение

Список литературы

22. Современная российская практика использования различных способов обеспечения возвратности кредита и ее оценка

Содержание

Введение

Раздел 1.Современная российская практика использования различных способов обеспечения возвратности кредита

1.1.Неустойка: сущность, область применения, преимущества и недостатки

1.2.Залог имущества и залоговых прав преимущества и недостатки

,

1.3.Поручительства и гарантии, преимущества и недостатки

1.4.Удержание, отступное, зачет встречного требования, преимущества и недостатки

Раздел 2.Балльная оценка качества вторичных форм обеспечения возвратности кредита

Заключение

Приложение

Список литературы

23. Лизинг как особая форма кредитования

Содержание

Введение

Раздел 1.Лизинговые операции коммерческих банков

1. История возникновения и развития лизинга

2. Сущность лизинговой сделки

3. Основные элементы лизинговой операции

1.3.1.Объект и субъект лизинга

1.3.2.Период лиза

1.3.3.Лизинговые платежи

1.4. Формы лизинговых сделок

1.5. Преимущества и недостатки лизингодателя и лизингополучателя

1.6. Риски лизинговых сделок

Раздел 2. Расчет суммы лизинговых платежей

2.1.Элементы лизингового платежа

2.2.Способы расчета суммы лизингового платежа

Заключение

Приложение

Список литературы

24. Факторинг как форма кредитования

Содержание

Введение

Раздел 1.Понятие, сущность и цели факторинга

1. Субъекты и объекты факторинга

2. Схема факторинговой операции

   1. Полный факторинг

   2. Неполный факторинг

   3. Открытый и закрытый факторинг

   4. Риски факторинговых операций

Раздел 2.Расчет суммы факторинговых платежей

Заключение

Приложение

Список литературы

25. Организация учета предоставленных кредитов

Содержание

Введение

Раздел 1.Организация учета предоставленных кредитов

1.1.Оформление и учет краткосрочных кредитов клиентам

1.2.Оформление и учет валютных кредитов

1.3.Учет вексельных кредитов

1.4. Учет межбанковских кредитов

1.5.Финансовые коэффициенты качества ссуд

Раздел 2. Образование и расходование резерва на возможные потери по ссудам

2.1. Порядок создания резерва на возможные потери по ссудам

2.2. Порядок доначисления резерва на возможные потери по ссудам

2.3. Порядок расходования резерва на возможные потери по ссудам

Заключение

Приложение

Список литературы

26. Организация учета процентов по размещенным средствам

Введение

Раздел 1.Банковский процент и процентные начисления

1. Процентные ставки и критерии их установления

1.1.1.Простые проценты

1.1.2.Сложные проценты

1. Методы начисления процентов

1.2.1.Метод точных процентов с фактическим числом дней

1.2.2.Обыкновенные проценты с точным числом дней ссуды

1.2.3. Обыкновенные проценты с приближенным числом дней ссуды

1.3. Процентный риск и процентная политика коммерческого банка

Раздел 2. .Порядок начисления и учета процентов по ссудам

2.1.Начисление и учет процентов за основной срок ссуды

2.2. Учет пролонгированных и просроченных процентов

Заключение

Приложение

Список литературы

27 Организация учета пролонгированных и просроченных ссуд и процентов

Содержание

Введение

Раздел 1. Виды пролонгаций и порядок их оформления

1.1.Пролонгация без изменения условий кредитования

1.2. Пролонгация с изменением условий кредитования

1.3. Оформление пролонгированных ссуд в документах бухгалтерского учета

1.4. Характеристика счетов по учету ссуд и процентов

Раздел 2. Процедуры погашения просроченных и пролонгированных ссуд и процентов

2.1.Процедура погашения просроченных процентов за исключением случаев их списания за счет созданного резерва

2.2. Процедура погашения просроченных процентов по полученным кредитам

2.3. Бухгалтерский учет операций при списании безнадежной к взысканию ссудной задолженности

Заключение

Приложение

Список литературы

28 Организация валютного кредитования

Содержание

Введение

Раздел 1. . Процедура проверки документации, предоставленной клиентом и принятия решения о выдаче валютного кредита

1.1.Определение лимита кредитования

1.2. Расчет кредитоспособности заемщика по валютному кредиту

1.3. Порядок выдачи валютного кредита

Раздел 2. Порядок погашения валютного кредита: эпизодическое погашение, погашение по мере фактического накопления, систематическое погашение, зачисление выручки

Раздел 3.Организация учета выданных валютных кредитов

Заключение

Приложение

Список литературы

29 Оценка и аудит отчетности по ссудам

Содержание

Введение

Раздел 1.Сущность, цели и методы проведения аудита по ссудам

1. Комплект документов для проведения аудиторской проверки

2. Алгоритм проведения аудиторской проверки

1.2.1.Анализ открытых лицевых ссудных счетов

1.2.2. анализ выписок лицевых счетов и кредитного досье заемщиков

1.2.3.Проверка отражения данных по кредитам в балансе банка

1.2.4. Проверка просроченной задолженности

1.2.5. Проверка формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам

1.2.6. Анализ политики банка в отношении резерва на возможные потери по ссудам

Раздел 2.Анализ ошибок, которые чаще всего могут быть выявлены при проведении аудиторских проверок

Заключение

Приложение

Список литературы