Задачи по предмету "Автоматизация бухгалтерского учета по программе 1 С: Бухгалтерия"

Задачи по предмету "Автоматизация бухгалтерского учета по программе 1 С: Бухгалтерия"

Задание 1

Ввод сведений об организации

1. Вводим сведения об организации в справочник Организации, который открывается командой «Предприятие — Организации».

Справочник «Организации» содержит сведения о вашей организации, или организациях – если вы ведете учет сразу по нескольким фирмам.
В первый раз появляется окно справочника Организации, в котором по умолчанию уже стоит Наша организация, дважды щелкните мышью по этой строке для редактирования. Далее все другие организации вводятся кнопкой Добавить или командой Действия – Добавить.

ТОО " Basis "

Юр.лицо

БИН хххххххххххх

110000, РК, Костанайская область, г.Костанай, ул. Дзержинского 95

Тел. 87142хххххх

Расчетный счет в АО "Цеснабанк" KZхххххххххххххххххх

БИК TSESKZKA

Кбе17

Касса: основная касса

Налоговый комитет НУ по г. Костанай

Задание 2

Ввести в справочник «Физические лица» данные о работниках предприятия. Командой меню Кадровый учет – Физические лица – Действия – добавить. Вывести на экран форму личные данные физического лица.

ФИО	Дата рождения	должность	ИИН
Хусаинова Фильсина Махмутовна	24.10.1962	Зав.складом	621024123456
Иванов Сергей Петрович	25.07.1970	Начальник цеха № 1	700725654321
Ахметов Ильяс Мнайдарович	15.06.1975	Плотник	751506258963
Петров Иван Глебович	19.01.1973	Слесарь	730119852963
Хайруллин Ренат Анварович	12.07.1979	Начальник отдела продаж	790712456123
Яковлева Ирина Петровна	15.03.1980	Уборщица	800315478569

Задание №3

1.Предприятие получило банковский займ (3010) от АО АТФбанк в размере 5000000 тенге на банковский счет (1030) по договору №253 от 10 марта 2018 года.

При поступлении кредита на расчетный счет предприятия используется документ «Поступление на расчетный счет», который находится в меню Банк и касса– Выписка банка. При добавлении нового документа выбирается пункт Платежный ордер поступление денежных средств - «Расчеты по кредитам и займам». Далее в документе заполняем плательщика, договор и указываем счет расчетов. Входящий номер выписки №1 от 10.03.2018 г.

2.Получены наличными в кассу (1010) с расчетного счета (1030) деньги в сумме 600000 тенге 11 марта 2018

При получении наличных используется меню на панели Банк и Касса – Приходный кассовый ордер. Создаем новый приходный кассовый ордер кнопкой Добавить –Получение наличных денежных средств в банке – ОК. Проставить сумму.

Счет учета: Расчетный счет (1030)

Статья движения денежных средств: обналичивание денежных средств

В закладке печать заполнить принято от: получение наличных в кассу из банка по чеку №0001

Провести документ

3.Выданы в подотчет (1251) Хайруллину Р.А деньги в сумме 20000 тенге по расходному кассовому ордеру №259 от 15 марта 2018 года

При получении наличных используется меню на панели Касса – Расходный кассовый ордер.

Создаем новый расходный кассовый ордер кнопкой Добавить. Вид операции: Выдача подотчетному лицу. Подотчетное лицо : выбрать из справочника ФИО подотчетного лица

Во вкладке печать указать кому выдать, основание – хозяйственные расходы (командировочные), приложение: заявление или приказ

Провести документ

Выписать доверенность №5 от 15 марта 2018 года Хайруллину Р.А. на приобретение калькуляторов в кол-ве 10 шт. По договору №36 от 06 марта 2018 года в ТОО"Казах Кенсе"

4.Сотрудник Хайруллин Р.А отчитался по подотчетным суммам, предоставил квитанции и счет фактуры на сумму 19000 тг.

Следует составить авансовый отчет.

Во вкладке Касса выбрать Авансовый отчет

Добавить – Справочник Физическое лицо

Документ аванса – новый – выбрать расходный кассовый ордер

Указать сумму

Назначение: хозрасходы

Вкладка Товары – добавить товар

Остаток 1000 тг внес в кассу

5. При проведении инвентаризации в кассе организации была выявлена недостача наличных денежных средств в сумме 1200 тенге. Недостача была возмещена кассиром путем внесения денежных средств в кассу организации

Отражена в учете недостача наличных денежных средств, выявленная при проведении инвентаризации

Расходный ордер – Вид операции: прочие расходы – Счет дебета 7470 – сумма-Основание: списание недостачи при инвентаризации- Приложение: акт- провести

Выявленная недостача наличных денежных средств в кассе организации отнесена на виновное материально ответственное лицо – кассира предприятия

Операции – создать новый – сумма – Основание:взыскание недостачи с виновного лица – счет дебета 1254 (расчеты по возмещению)- Счет кредита 7470 – сумма- записать и закрыть

Внесены кассиром в кассу наличные средства возмещение выявленной недостачи

Приходный кассовый ордер счет кредита - 1254

6. Составление кассового отчета

Любое движение денег в кассе организации непременно должно быть правильно оформлено. Для этого кассир составляет по периодам кассовый отчет

Банк и Касса – кассовая книга - указать период – сформировать

Задание 4

1. Предприятие планирует закупить следующие строй материалы у ТОО «Торговый Дом Стройматериалов» по договору поставки №17 от 25 марта 2018 года:

№		Ед.изм	Кол-во	Цена	Сумма
1	Плинтус С 101/80 резной 2 м	штука	80	297	23760
2	Цемент 50 кг Лафарж Мастер ЦЕМ ІІ/А_Ш 32.5 Н	мешок	2000	52	104000
3	Грунтовка жидкая для стен 10 л.	штука	100	135	13500
4	Валик для покраски с меховой шубкой	штука	20	280	5600
5	Краска д/пола ПФ 3 л.	банка	250	398	99500
6	Водоэмульсионка Алина 15кг	ведро	3	5500	16500
7	Кисть-малковица 140*40мм	шт	10	350	3500
8	Линолеум полукоммерческий 3,0 м	кв.м	24	2200	52800

Следует выписать доверенность лицу, которое будет принимать товар. (Хусаинова)

Покупка- доверенность – добавить – физ.лицо – выбрать контрагента – товары (элементы за которыми едет сотрудник) – добавить товары (шт,кол-во) – ОК – печать. Дата 27 марта 2018

1. Поступившие товары следует оприходовать 28 марта 2018 года

Покупка- поступление товаров и услуг – добавить – покупка, выбрать контрагента-товары – добавить – товар- номенклатура – кол-во, шт., - цены и валюты – договорная цена – ОК

Открыть созданный документ – счет-фактура полученный (№256) – входящая дата (28.03.2018 года), входящий номер – Ок

1. Оплата за товар поставщику

Банк – Платежное поручение исходящее – добавить – новое платежное поручение – оплата поставщику – установить дату- выбрать счет получателя

Расшифровка платежа: договор поставки №17 от 25 марта 2018 года (договор контрагентов)

Задание 5

1. Предприятие планирует выпустить стол «Директорский» в количестве 10 штук

Необходимо закупить сырье для изготовления.

	Ед.измерения	Кол-во	Цена
ДВП	Кв.м	20	320
Шуруп	Шт	200	7
Гайка	Шт	200	6

Сырье закупается у фирмы ТОО «Алекс комплект строй» (Расчетный счет в банке АО"Банк Центр Кредит" KZ78560000000513483)

Далее следует оприходовать товары на склад как сырье и материалы (Покупка-Поступление товаров и услуг)

Проводка выглядит как ДТ1310 КТ 3310

Заносим счет-фактуру полученную (Покупка счет-фактура-полученный)

1. Покупатель ТОО"Нестеренко Сергей Иванович" , который собирается купить столы заполняет требование-накладную

Производство-Требование-накладная – новый документ – материалы-номенклатура – добавить новые (двп, шуруп, гайка) – статья затрат – расходы на обслуживание производственного процесса, счет затрат – общепроизводственные затраты или основное производство 8110

Проводка выглядит как ДТ8110 КТ1310

1. Учет выпуска продукции и списания в производство материалов.

Для учета выпуска готовой продукции используется документ Отчет производства за смену ( Производство Отчет производства за смену ). Далее Продукция – добавить – номенклатура Готовая Продукция - Стол «Директорский», кол-во – 10 штук, цена – 900 тг

Проводка выглядит как ДТ1320 КТ8110

1. Реализация ТМЗ покупателю и списание со счета

Продажа – реализация ТМЗ и услуг – новый документ добавить – Стол «Директорский» - Кол-во – 10 штук, Цена за единицу – 1500 тг

Проводка выглядит так ДТ 7010 КТ1320 – списаны ТМЗ

ДТ 1210 КТ6010 – выручка от реализации

1. Покупатель ТОО"Нестеренко Сергей Иванович" оплатил через кассу за столы

Проводка выглядит как ДТ1010 КТ1210

1. Оплата за сырье поставщику сырья ТОО «Алекс комплект строй» через банк платежным поручением сумма купленного сырья

Проводка выглядит как ДТ3310 КТ1030

Задание 6

Закрытие периода

1. Операции-Регламентированные операции - закрытие месяца – все галочки - провести

Сформировать оборотно-сальдовую ведомость

ДТ 6010 КТ 5610

ДТ 5610 Кт 7010

ДТ 5610 КТ 5510

1. Поступление товаров от ТОО Алем Кенсе 01.04.2018 счет фактура №10 от 01.04.2018

	Ед.измерения	Кол-во	Цена
Диски DVD	Шт	20	65
Блокнот	Шт	15	100
Ручка	Шт	50	50
Папка	Шт	20	50
Конверт	Шт	20	20
Бумага	Пачка	100	600

ДТ1330 КТ 3310

1. 25.04.2018 года согласно приказа №87 произведена плановая инвентаризация материалов на складе материалов. Обнаружена недостача 5 пачек бумаги. Виновным признан кладовщик. Дал согласие на удержание с заработной платы

Склад – Инвентаризация материалов. Расходный кассовый ордер

4.Списать 10 пачек бумаги

ДТ 7010 КТ 1330

5.Оплатить кредиторскую задолженность поставщикам

Задание 7

Бухгалтеру предприятия необходимо купить бензин АИ-92 в количестве 3000 л по цене 110 тг за литр для хозяйственных целей. Кассир выдает деньги в подотчет. После поступления топлива на предприятие следует составить Авансовый отчет

После каждой последующей операции формировать Оборотно-сальдовую ведомость

1. Расходный кассовый Ордер – Выдача денежных средств подотчетному лицу – ФИО бухгалтера, сумма

Статья движения денежных средств – авансы полученные по поставку активов ДТ 1251 Кт 1010

1. Доверенность подотчетному лицу, то есть бухгалтеру

2. Авансовый Отчет

Вкладка Аванс – добавить – Документ аванса- Расходный кассовый Ордер выбрать

Вкладка ТМЗ- Кол-во, Цена, сумма Поставщик – ТОО КостанайНефтепродукт

Счет фактура поставить галочку Предъявлен С/Ф дата (должна сформироваться счет-фактура)

ДТ 1310 Кт 1251

1. Списать бензин после расходования по путевкам

Дт 7010 КТ 1310

Счет 7010 Себестоимость реализованной продукции закрыть закрытием периода в меню Операции – Регламентные операции – Закрытие месяца – Все галочки – Ок

Задание 8

Наступил конец месяца. Следует начислить заработную плату работникам

Кадры-прием на работу – новый-выбор из списка-дата приема-должность

-оклад по дням.

Зарплата-начисление зарплаты – добавить новый – начисления - приказ – выбор сотрудника – начисление – оклад по дням – сумма – дни в месяце фактически отработанные

Отражение в бухучете - Отражение начислений по умолчанию

По бухгалтерскому балансу рабочего времени в июне 2018 года 20 рабочих дней

Задание 9

Ахметов Ильяс Мнайдарович предоставил больничный лист с датой с 10 по 15 мая.

Год	Месяц	Раб. дни		З/пл в месяц
2017	Май	21		34546
2017	Июнь	20		34546
2017	Июль	22		34546
2017	Август	15		25910
2017	Сентябрь	22		34546
2017	Октябрь	22		34546
2017	Ноябрь	21		34546
2017	Декабрь	22		34546
2018	Январь	20		34546
2018	Февраль	20		34546
2018	Март	20		34546
2018	Апрель	21		34546
ИТОГО ЗА ГОД

Хайруллину Ренату Анваровичу предоставлен в ежегодный оплачиваемый отпуск на 30 календарных дней с 20 апреля по 20 мая 2018 г.

Год	Месяц	Раб. дни		З/пл в месяц
2017	Май	21		68579
2017	Июнь	3		10287
2017	Июль	22		68579
2017	Август	20		68579
2017	Сентябрь	22		68579
2017	Октябрь	22		68579
2017	Ноябрь	21		68579
2017	Декабрь	22		68579
2018	Январь	20		68579
2018	Февраль	20		68579
2018	Март	20		68579
2018	Апрель	21		68579
ИТОГО ЗА ГОД

Начислить отпускные и оздоровительные (доходы не облагаемые у источника выплат) в размере оклада

Задание 10

1.Расчеты ИПН, ОПВ и удержаний-новый документ – Табличная часть Расчеты ИПН, ОПВ – Указать удержания Обязательные пенсионные взносы и Подоходный налог (Меню-рассчитать)

2.Иванову Сергею Петровичу следует удержать сумму 15000 тенге по исполнительному листу (алименты) во вкладке прочие удержания

3.

Ведомость начисления сторожам за июнь 2018 г.

ФИО

кол-во

сумма

ночные

сумма

сверх ур.

оплата за

часы

праздн.

всего

часов

часы

за ночн.часы

часы

сверх ур часы

пр.

начислено

Семенов Валерий Федорович

сторож

185

86

25

0

Алиев Канат Мурзахметович

сторож

202

82

42

0

К-во раб. дней в м-це

20

К-во раб.часов в м-це

160

Часовая ставка

160,00

Ставка за СверхУрочн

80,00

Месячн.Оклад

24599

4.Расчет СН и СО (Соц.налог и соц.отчисления) Меню – Рассчитать

Задание 11.

С 1 апреля 2018 года утвердить новые оклады сотрудникам предприятия

1. Начислить заработную плату

Зарплата-Начисление зарплаты – добавить

2. Уволить Петрова Ивана Глебовича по собственному желанию 15 апреля 2018 года. Начислить компенсацию отпуска при увольнении за 8 календарных дней. ЗП за 12 месяцев 458000 тг, дней отработано 226.

3.Принять на работу сотрудников на должность сторожей с окладом 24599

	ФИО	Дата рождения	ИИН
1	Семенов Валерий Федорович	15.03.1980	800315335520
2	Алиев Канат Мурзахметович	30.01.1975	750130350216

4.

Ведомость начисления сторожам за июнь 2018 г.

ФИО

кол-во

сумма

ночные

сумма

сверх ур.

оплата за

часы

праздн.

всего

часов

часы

за ночн.часы

часы

сверх ур часы

пр.

начислено

Семенов Валерий Федорович

сторож

185

86

25

0

Алиев Канат Мурзахметович

сторож

202

82

42

0

К-во раб. дней в м-це

20

К-во раб.часов в м-це

160

Часовая ставка

160,00

Ставка за СверхУрочн

80,00

Задание 12.

1. Начислить заработную плату

Зарплата-Начисление зарплаты - добавить

Расчет удержаний с заработной платы

1. Зарплата-Расчет ОПВ и ИПН и удержании-Добавить-Месяц Июнь-Автозаполнение по всем работникам-Рассчитать-Рассчитать-ОК

2. Расчет СН, СО и ОППВ-Добавить-Автозаполнение по всем работникам-Рассчитать

3. Зарплата-Бухгалтерский учет зарплаты-Отражение зарплаты в учете-Добавить-Месяц Июнь- 30 июня-Автозаполнение-Ок

4. Сформировать расчетную ведомость за Июнь 2018 года

Зарплата-Расчетная ведомость-Сформировать за июнь

1. Зарплата-Платежные ведомости-Добавить-Выбрать через кассу или через банк-Автозаполнение по задолженности- Ок

2. Если через кассу, то создать расходный ордер

3. Если через банк создать платежное поручение на основании платежной ведомости

4. Конечное сальдо по расчетной ведомости на конец месяца по каждому сотруднику должно составлять 0 тенге

5. Отправить НПФ за июнь месяц по платежному поручению перечисление пенсионных взносов в НАО "Государственная корпорация "Правительство для граждан"

6. Отправить социальные отчисления за июнь месяц по платежному поручению перечисление социальных отчислений в НАО "Государственная корпорация "Правительство для граждан"

7. Отправить ИПН и соцналог платежное поручение исходящее-перечисление налога в РГУ Управление государственных доходов по г.Костанай

ИПН-3120

Соцналог-3150

НПФ-3220

Соцотчисления-3210

Заработная плата-3350